我是一家建筑公司会计，其他应收款的余额如何处理？

我是一家建筑公司会计，其他应收款的余额如何处理？

有一项工程100万，这项工程是项经理自己接的，我公司只收取2%的管理费。工程结束时100万的工程款已全部到我公司账上，我司已扣除2%的管理费后，将剩余的款项全部转账给项目经理人，当时做的分录是

借：其他应该收-xxx项目经理

98万

贷：银行存款

98万

税金全部由项目经理自行缴纳，所以做税金分录时：

借：应交税金

63900

贷：其他应收款-xxx项目经理

63900

现在对方已将材料发票及人工工资提供过来，总金额是83万

这时结转成本:

借：工程结算成本

-----

工资

415000

-----材料

415000

贷：其他应收款

----

xxx项目经理

830000

现在我的问题就是其他应收款

----

xxx项目经理

科目余额还有86100元，那这个余额我该怎么处理?

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