品才网>面试>出纳面试题及答案

出纳面试题及答案

时间：2024-12-25 08:22:32 面试我要投稿

出纳面试题及答案

　　无论是身处学校还是步入社会，我们总免不了要接触或使用试题，试题是命题者根据测试目标和测试事项编写出来的。你所见过的试题是什么样的呢？以下是小编精心整理的出纳面试题及答案，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

出纳面试题及答案

　　一、现金支票与转帐支票有何区别？

　　只有用现金支票才能支取；转账支票只能用于转账结算，不能支取现金。

　　二、企业怎样来保管支票？有哪些要求？

　　1、支票购买后由收纳员保管，支票密码应与支票分别保存。印章由财务人员负责保管，并有明确的分工，严格的看守制度。

　　2、领用支票时，应先填妥《支票领用申请表》，报经主管审批后，再由出纳签发，并将日期、用途、口令和额度写在支票上。财务人员应负责盖章，不允许开空头支票。

　　3、外方单位开具的支票，由出纳负责保管并及时交送银行，不得挪用，不得转让。

　　6、对每一张银行对账单，都要由出纳员编制“银行存款余额调节表”对未达账项要及时查询处理。

　　7、对已作废的支票，应盖上已作废的印章，并与存根一同保管，待年底时，将其装订成册，随单据一同保管。

　　三、现金的限额一般是多少？

　　开户行应根据客户的实际需求，以及与客户之间的距离，来确定客户的存款额。它的限制通常是根据一个单位3—5天的日常零散支出所需要的现金来决定的。对于距离较远、交通较不方便的单位，可以根据具体情况，给予一定的时间，但最长不得超过15天。

　　库存现金限额的计算方式一般是：库存现金=前一个月的平均每天支付的数额（不含每月平均工资数额）×限定天数

　　四、转帐支票有何特点？限额是多少？填写要求？

　　（一）转帐支票特点

　　1、不限起始金额；

　　2、汇款支票仅限于汇款用途，不允许以现金支取；

　　3、转帐支票得向另一位债权人转让；

　　4、客户开出的汇款支票，可以直接给收款人，由收款人到他的开户行进行汇款；

　　5、付款人的开户行与收款人的开户行既可为同一专业行，也可为不同专业行；

　　6、收款人应在同一座城市或同一座城市的某一县有银行的存款账户。

　　（二）转账支票最低限额为100元。

　　（三）转账支票收款人写收款公司的名称，转帐支票只需要在正面盖你们公司的财务章和法人章。其它的和现金支票没有区别。

　　五、现金支票有何特点？限额是多少？填写要求？

　　（一）现金支票的特点：现金支票只能用于支取现金，它可以由存款人签发用于到银行为本单位提取现金，也可以签发给其他单位和个人用来办理结算或者委托银行代为支付现金给收款人。

　　（二）每个银行限额不一样，一般现金限额是5万元。

　　（三）支票填写要求：

　　1、支票正面要有财务章和公司章（请填入金额一栏）两个章，两个章都要有，要有红色的印泥，并且要有清晰的印泥，如果有模糊的话，这张支票就会作废，需要重新填一张，再盖一次章。

　　2、出票时间号码一定要大写。

　　3、并将您的单位姓名写在现金支票上。

　　4、人民币（大写）：数字大写要正确。

　　5、人民币小写：最高金额的前一位空白格用“”字头打掉，数字填写要求完整清楚。

　　6、用途：一般填写“备用金”、“差旅费”、“工资”、“劳务费”等。

【出纳面试题及答案】相关文章：