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学校财务管理制度

时间：2024-11-23 15:33:22 财务管理我要投稿

（精华）学校财务管理制度

　　在学习、工作、生活中，很多情况下我们都会接触到制度，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。拟定制度需要注意哪些问题呢？下面是小编整理的学校财务管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

（精华）学校财务管理制度

学校财务管理制度1

　　一、会计人员工作职责

　　（一）、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。

　　（二）、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

　　（三）、按照勤俭建校，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。

　　（四）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

　　（五）、按月做好经费分类帐，了解和掌握专项经费的情况。

　　二、出纳人员工作职责

　　（一）、根据学校发展方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。贯彻艰苦创业，勤俭节约的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业计划的圆满完成。

　　（二）、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理各种收付款业务。

　　（三）、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。

　　（四）、根据核算中心的规定，及时正确交接原始凭证。

　　（五）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

　　财务管理制度

　　一、依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。

　　二、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。

　　三、认真执行现金管理制度，仔细审核每张收据，力争每笔业务均符合财务收支标准。

　　四、支票及财务专用章由专人分别保管，即安全又牵制。

　　五、按规定做好记帐、算帐、报帐、编制各类会计报表及预算工作，做到手续完备，数字有根据，报表及时准确，情况真实可靠。

　　六、参与并严格执行学校财务预算计划，合理使用资金，节约使用资金，检查资金使用效果，检查报销票据是否符合财务要求。

　　七、对各项收入，及时定额入账，合理安排和管理各项资金，分清资金渠道，费用开支范围及开支标准。

　　八、物品的采购须统一编制采购计划并报主管领导批准后再行采购，财务会计对审批的采购计划和采购实物清单及购物发票进行审核。属于控购审批的物品须事先办理报批手续。

　　九、急用物品的采购须由使用人申报，经分管领导批准办理。经批准购买的物品由总务处管理人员和财务人员共同派人采购并予核定其价格。

　　十、转账支票和现金支票均由财务会计购买并保管。出纳存放未使用的转账支票不得超过五张，存放未使用的现金支票不得超过一张。财务会计负责随时检查支票使用情况。因公使用支票和现金凭用款申请单报经领导批准，方可在财务部门办理规定的借用支票和借款手续。个人一律不得借用公款。

　　十一、因公需借支的现金数额较时，借款人应提前一天向财务部门打招呼，财务部门到银行支取现金须经财务主管签字批准。

　　十二、查阅、借阅会计档案资料，必须由查阅、借阅人写出查阅、借阅的理由和事项，经主管领导批准后由会计档案管理人员助查阅，不得随意带出室外。

　　十三、上级财务检查调用会计档案，财务账目及相关资料须经财务主管批准，由财务人员经手办理，并做好登记。未经批准任何人不得擅自动用财务资料。

　　十四、财务主管、财务会计和出纳应相互监督，共同把关，严格执行财经纪律和各项财务规定。

　　十五、自觉接受和配合物价、审计、税收部门的监督、检查、主动报告财务工作情况。

　　经费审批制度

　　开支报销应做到：

　　一、力求取得规范的正式发票；

　　二、开支发票要真实、合理、合法；

　　三、发票的内容要具备六要素：时间，单位，内容项目，数量价格，金额小写，斧章及收款人签名；

　　四、每张发票报销有经手人、验收人（主要是分管领导）签名，才可送校长审批；

　　五、审批手续要完整，每张开支发票必须校长签字后才能支付。专项开支要在校务公开栏公布。

　　经费支出（结算）管理制度

　　为了加强经济核算，坚持勤俭办学的方针，提高资金使用效果，促进教育事业发展。根据单位财务规定和有关财政、会计法规，特制定本办法。

　　一、经费支出范围

　　（一）事业支出为本单位开展教学、科研及辅助活动发生的各项支出，其内容包括：

　　1、人员经费：基本工资、津贴、奖金、福利费、社会保障费、其他；

　　2、对个人和家庭的补助支出：退职费、补助费、抚恤金、医疗费、生活补贴、住房公积金、助学金、其他；

　　3、日常公用支出：公务费、专用材料购置费、专项业务费、劳务费、水电费、邮寄费、电话通讯费、交通费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、招待费、其他；

　　4、固定资产购建和修理支出：建筑物购建费、办公设备购置费、专用设备购置费、交通工具购置费、基础设施建设费、修理费、更新改造费、其他；

　　（二）经营支出为本单位在教育、科研及其辅助活动之外开展非立核算经营活动发生的支出。

　　（三）专项资金支出为本单位购置、自行建造固定资产支出，固定资产的更新改造和修理支出。

　　二、经费支出管理的原则和规定

　　（一）支出管理的原则

　　认真执行国家有关方针、政策，遵守财政、财务制度和财经纪律；在安排各项支出时，贯彻勤俭办学，厉行节约和量力而行、留有余地的原则。

　　（二）支出管理的规定

　　1、严格执行国家财政财务制度和财经纪律。

　　2、正确划分各类支出的界限。包括划清基建支出和事业支出、经营支出和事业支出，单位支出和个人支出、事业支出、专用基金与事业支出的界限。

　　3、节约支出，提高资金使用效益。坚持勤俭节约、精打细算，不得以预算数和计划数列报事业支出。

　　4、着重抓好事业支出的管理。保持本单位支出结构的合理性。

　　三、经费支出的控制措施

　　1、事业支出应遵循“量入为出，收支平衡”的原则，各项支出严格按预算执行。

　　2、未经校长批准，学校的任何部门都不能发生无预算的开支项目。

　　3、加强财会部门的财务监督力度。财会部门根据《会计法》实行会计监督，以保证各项支出的合法、合理、真实。

　　现金管理制度

　　一、现金管理人员要热爱本职工作，忠于职守，工作认真细心，不出差错，态度热忱。

　　二、每天检查一次现金日记帐，做到准确无误，要及时向学校报告现金使用情况，便于学校掌握及统筹安排。

　　三、现金日记帐与现金必须相符，随时接受会计及学校审计人员组织的检查。

　　四、现金数额超过1000元必须存入银行，现金管理人员不得让额现金存放在自己家里，出现差错自己赔偿。

　　五、现金管理人员不得私自挪用公款，不得私自给他人借款，特殊情况必须经校长批准同意签字后才能借款，否则，视为挪用公款。

　　六、现金管理人员在收取各项费用时，必须向交款人开好统一收据，收据用完后存档、备查。

　　七、不准擅自租借银行帐号给任何单位和个人办理结算业务，不得签发空头支票。

　　八、现金管理人员要提高防范意识，加强对现金的管理。领取或使用5000元以上额资金时必须由两人以上同时办理，取款达10000时必须使用机动车辆。

　　收费公示、管理制度

　　一、收费公示制度：

　　为了规范收费公示行为，维护广学生和家长的合法权益，特制订以下制度：

　　（一）、根据市局的有关规定，制作“教育收费公示牌”。

　　（二）、把收费公示按上级部门规定形式公示在校门口醒目位置，并将收费项目、收费标准、收费依据、收费范围、计算单位以及价格监督举报电话进行公示。

　　二、收费管理制度

　　（一）、严格按照规定项目的标准和范围进行收费，未经批准的`收费项目，不得收取。每学期注册时，收费标准要张榜公布，增强透明度，接受监督。学校收费一学期只能一次，一律由学校总务处收费，其他处室（包括年级、班级、个人）不得私自收款。要坚决杜绝乱收费现象的发生。

　　（二）、代办费的使用要严格执行规定的用途，专款专用，不得挪作他用或以拨代支，虚列虚报，私设“小金库”。

　　三、收费责任追究制度

　　学校建立收费责任追究制度，是为了加强依法收费，规范收费行为，健全收费制度。因此本校对所有收费行为采取如下措施：

　　（一）、对违上级有关收费方面的文件精神，玩忽职守、疏于管理，造成违规收费的责任人，以及隐瞒实情不上报的责任人，给予通报批评或行政处分；

　　（二）、对违规定，造成重违规收费事件，情节特别严重的要追究法律责任。

　　固定资产管理制度

　　为了加强学校固定资产的管理，做到合理使用，杜绝流失，减少浪费，制定以下管理制度。

　　一、学校固定资产由总务处统一管理，各办公室、实验室、班级由专人负责管理。

　　二、教职工工作变动或调离学校，要按规定到资产管理对应部门办理资产移交手续。

　　三、新添置固定资产类物品，经总务处登记上册后才能使用。

　　四、自然损坏和损耗须报损的物品，由使用管理人员填写报损申报表，经总务处签字证明后报校长审批，已报损的物品集中在学校仓库，由学校统一处理。属人为损坏或因保管不善而损坏或丢失者，根据情况由责任人赔偿。

　　五、固定资产借用分校内借用和校外借用两种情况，校内借用一律由借用部门出具借条，经分管领导签字后方可借出，校外借用除按上述手续办理外，还须征得校长同意后方可借出。

　　六、每学期由总务处组织专人对各室、班级的固定资产进行一次清查核对。

　　七、任何人不得利用公用校舍、教室、办公室及其设备开办各种补习班、培训班等，否则处500元以上的罚款。

　　八、保管人员要坚持原则，管好财产，严重失职造成损失或混乱者，要给予行政处分。

　　采购员管理制度

　　一、采购员要树立为物资材料使用部门服务至上的思想。

　　二、采购员要服从组织分配，坚守岗位。

　　三、采购员要按规定时间，准确、安全地采购应采购的物资材料。

　　四、采购员要按采购计划采购，不经领导同意不得非计划采购。

　　五、严格遵守财经纪律，应报销的票据必须及时报帐，不得积压。

　　六、加强工作责任心，熟悉采购业务，懂得伪劣、假冒商品的鉴别方法，以免造成不应有的损失。如因责任心不强，不懂业务，造成的损失，由采购员本人负责赔偿。

　　七、增强服务意识，经常听取物资材料使用部门的意见，不断改进工作。

　　八、要遵守工作时间，随叫随到，保证完成采购工作任务。

　　九、采购员采购物品时要按要求索要发货票（正规发票）。

　　十、不得采购三无产品、不符合卫生制度的产品。

　　收费、退费管理制度

　　一、权力行使的依据

　　（一）文件依据：东莞市教育局、物价局、财政局《关于进一步规范民办学校收费管理的通知》、虎门镇政府印发的《虎门镇关于民办教育若干问题的暂行规定》。

　　（二）证件依据：《收费许可证》。

　　二、办事条件和标准

　　（一）收费项目和依据

　　1、收费项目

　　收费项目包括学杂费收费和代收费项目。

　　学杂费：包括学费、书本费。学费：是指学校按照教育局、物价局、财政局规定，每生每期3800元，书本费每期每生200元。

　　代收费：包括早中餐费、接送费、校服费。学校按照教育局、物价局规定收费，早餐每生每期200元，中餐每生每期600元，晚餐每生每期600元，接送费每生每期600元，校服费每套300元。

　　2、收费标准的执行依据：

　　严格按照《收费许可证》批准的收费项目和收费标准，亮证收费。

　　（二）退费条件和标准

　　学校对经批准休学、转学、退学的学生在其办理手续后的5个工作日内按下列规定退费：

　　1、学生注册缴费后未入读的，学校退还其所缴学杂费、住宿费的90%；入读时间未满一个月的退还70%；入读时间满一个月不满二个月的退还50%；入读时间满二个月不满三个月的退还30%；入读时间满三个月及以上的，所缴学杂费、住宿费不予清退。

　　2、学生入读后中途死亡或因疾病中途退学的，其所缴学杂费、住宿费按实际在校时间计算清退。

　　3、入读时间从正式上课（以市教育局颁布的中小学校历为准）之日起计算。

学校财务管理制度2

　　一、每学期制订学校财务工作计划，坚持“收支两条线”，搞好资金收支预算方案。

　　二、坚持收入随收随缴，先缴后支，审批使用。

　　三、坚持不预算不开支，学校校长和主管领导认真把好审批关，不能随意负债，坚持专款专用，严禁截留，挪用专项资金。

　　四、坚持购物验收制度，账物相符，大宗物品集体采购，不许拿回扣，购物前要与校长或主管领导请示，征得同意后方可同意购买，500元以上要集体研究。“坚持旅差费、招待费严格按有关规定标准报销，不得超标。

　　五、坚持开支勤俭节约，压缩一切不必要的开支，做到少花钱，多办事。严格控制出关次数，做到一人次办多件事。中层干部、财务人员出差由校长签字。招待客人实行派遣单制，特殊情况可先给校长打好招呼，或事后补派遣单。旅差费按相关规定报销，招待费每人次不能超过20元。

　　六、坚持支出条据规范，坚持校长、主管领导审批，开支获取有效合法的条据，购物发票必须有“经手人”，“验收人”，签字，消费发票“经手人”，“证明人”的签字，同时经手人必须说明“招待某事某单位一行几人”

　　七、坚持责任追究，凡违反财务管理行为，支出不合规定、乱收费。坐收坐支、挤占专项资金，财务人员不作为，随意举债、签单，不按期结账，追究相关人员责任。

　　学校财务管理制度一、本单位的业务收支审批由园长负责或由园长授权的'分管领导审批本园的各项货币资金业务，授权书由园长室与会计人员分别保存。

　　二、凡是开具行政事业单位统一收据对外收费，一律按照县物价局审批的收费项目和收费标准进行。此项工作由会计人员负责监督，发现问题及时制止和纠正。如果制止和纠正无效，应当向本单位领导汇报，请求作出处理。

　　三、支付申请。任何部门任何人需要购物或个人用款时，必须填制购物申请单及个人用款单并注明款项的用途、支付金额、支付方式等内容，并附有效的相关证明，报主管负责人审核签字。

　　四、支付审批。审批人应严格遵守审批权限、审批程序的规定，在预算经费中支出，对不符合规定的支付申请，审批人应当拒绝。

　　1、金额在5000元以下由园长审批；金额在5000元以上由核心组会议集体讨论。

　　2、大批、大件设备采购、基建维修申报审批程序

　　（1）核心组会议集体讨论通过后，由具体操办人提出书面预算计划。

　　（2）预算计划报校产管理站审批（包括报局审批）。

　　（3）预算审批同意后，报区政府采购部门。

　　五、复核支付。出纳岗位人员对批准后的货币资金支付申请进行复核，主要复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单据、凭证是否齐全，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后按规定办理支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。

　　六、会计人员应认真审核有关收支项目的内容是否与实际情况相符，是否超出开支标准和限额，经办手续是否齐全以及存在其他问题等内容。对不符合规定的货币资金支付申请，应及时予以纠正。

学校财务管理制度3

　　为了加强我校财务管理，规范内部财务行为，提高公用经费使用效益，更好地为教育教学工作服务，根据有关财经法律、法规精神和《东至县中小学公用经费支出管理暂行规定》的要求，结合我校实际情况，特制定《青山乡中心学校财务管理制度》。

　　一、管理机构及职责

　　（一）中心学校成立由中心学校校长为组长，分管财务副校长、工会主席为副组长，中心校其他班子成员和各小学校长为成员的民主理财领导小组，民主理财领导小组负责财务制度建立和重大财务收支情况的决策、监督工作。中心学校设报账员、票管员各一名，负责监督、处理本单位各项收支业务，及时到上级财务部门报账，建立收支备查帐等工作。

　　（二）各小学设总务主任一名，负责监督、处理本单位各项收支业务，及时到上级财务部门报账，建立收支备查帐等工作。

　　二、资金收支管理

　　（一）收入的缴库及报解

　　1、各校开学初应根据县教育局、物价局等部门下发的文件精神，张榜公布收费项目及标准，不得另立项目或超标准收费。各校收取的预算外资金、其他收入、代管款项及借入款项一律使用《安徽省行政事业性收费（收款）统一收据》收取，及时将发票联返给缴款人，学生自愿款项一律要家长或学生签名。所有收费一律上缴县财政局国库

　　科在当地金融机构开设的`同一个“收入待解户”（学前班收入：教师子女交书费，其他可以减免；隔一代血亲关系，除交书费外减半收取。）

　　2、学校所有款项必须入库，不得截留、隐瞒收入，不得私设账外账或“小金库”。特别是学前班收入，属政府非税收入，必须及时足额上缴，严格执行“收支两条线”管理制度，严禁坐支现金。学校违规截留收入私设“小金库”，一经查处，其费用全部没收，并给予负责人和有关人员党纪政纪处分。

　　（二）经费支出安排

　　1、大型维修、设备添置、奖金、福利、中心学校组织的各类活动等支出资金由中心学校统一安排；各校平时办公及业务活动资金（如：报刊费、电话费、水费、招待费、差旅费、小型维修费等）由各小学自由支配。

　　2、中心学校按校分设账户，每期初，各小学对业务活动资金支出情况进行摸底，做好预算并报中心学校。

　　3、各校业务活动资金支出按如下标准执行：

　　（1）中心学校本部20元/学期/生（在籍在校生）

　　（2）村小20元/学期/生（在籍在校生）+20xx元/学期/校（双河教学点纳入中心村小学管理）

　　（3）学前班保育费×20%

　　4、每期末，如小学业务活动资金有结余，中心学校将结余资金的50%部分返还该小学，以奖励校长、总务主任及其他教师。

　　（三）支出的报销

　　１、办公用品一律实行政府采购，学校预算好下期需要的办公用品并及时将采购单填好上报中心学校，由中心学校审核、汇总后统一报县政府采购中心采购，没有及时预算上报的由学校自行采购，资金在各校业务活动资金内支出。

　　2、学校业务活动支出必须及时结算，发票须有经手人、证明人、校长签字，当期支出当期结清，没有及时结清又没有充分理由的下期结帐不予认可。

　　3、学校自行采购办公用品应尽可能由总务主任办理，款额在二百元以上，须有总务主任等二人签字确认，一人办理不予报销。

　　4、学校大型基建、维修工程各小学提出申请，中心学校审核，学校签合同，监督施工，工程完工后到中心学校结账，20xx元以上的支出必须转帐不得现金支付（开户行、开户名称、帐号或卡号，最好是农合行开户）。如未按以上程序操作，中心学校不予报销。

　　5、新增固定资产必须经学校报账员签收，填入固定资产登记表。

　　三、政策性福利等：

　　１、政策性福利按上级文件规定，再根据中心学校资金结余情况由中心学校召开会议讨论出统一发放意见。

　　2、教学奖

　　每学年上学期教学奖依据《青山乡中心学校奖励性绩效工资发放实施办法》执行（代课教师参照非毕业班级奖金标准发放）。下学期教学奖由中心学校安排其他资金发放，具体标准如下：

　　（1）非毕业班

　　教学奖按教学效果分名次奖(以在籍学生数100%计算)和升格奖，名次奖以统考实际成绩为准，只奖前一二三名。

　　名次奖：各年级统考前三名者主科分别奖200元、160元、120元，综合科分别奖100元、80元、60元。

　　升格奖：只计主科，与上一学年末统考成绩相比，每升一格奖25元。

　　（2）毕业班

　　12语数学科：位列全县班级前名次的奖800元；前名次的奖1010345700元；前名次的奖600元；前名次的奖500元；前名次的1010101奖400元；（不重复奖励）。位列全县班级前名次，本乡排名靠前的10按100元递增发放，处在其他同一名次范围，本乡排名靠前的按30元递增发放，最高不超过上一名次段的最低标准。

　　12综合学科：位列全县班级前名次的奖200元；前名次的奖1010345180元；前名次的奖160元；前名次的奖140元；前名次的101010奖120元。（不重复奖励）如果县教育局未分班统计综合科成绩，则该学科教学奖按非毕业班综合科奖励办法执行。

　　本制度自二零一三年一月一日起执行。

学校财务管理制度4

　　第一章总则

　　第一条为规范高等学校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进事业发展，根据《事业单位财务规则》和国家有关法规，结合高等学校特点，制定本制度。

　　第二条本制度适用于各级人民政府举办的全日制普通高等学校、成人高等学校。普通中等专业学校、技工学校、成人中等专业学校依照执行。企业事业组织、社会团体及其他社会组织举办的上述学校参照执行。

　　第三条高等学校财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持勤俭办学的方针;正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。

　　第四条高等学校财务管理的主要任务是：依法多渠道筹集事业资金;合理编制学校预算，并对预算执行过程进行控制和管理;科学配置学校资源，努力节约支出，提高资金使用效益;加强资产管理，防止国有资产流失;建立健全财务规章制度，规范校内经济秩序;如实反映学校财务状况;对学校经济活动的合法性、合理性进行监督。

　　第二章财务管理体制

　　第五条高等学校实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制;规模较大的学校实行“统一领导、分级管理”的财务管理体制。

　　第六条高等学校财务工作实行校(院)长负责制。

　　符合条件的高等学校，应设置总会计师，协助校(院)长全面领导学校的财务工作。

　　凡设置总会计师的高等学校，不设与总会计师职权重叠的副校(院)长。

　　规模较小的高等学校，由主管财务工作的校(院)长代行总会计师职权。

　　第七条高等学校必须单独设置财务处(室)，作为学校的一级财务机构，在校(院)长和总会计师的领导下，统一管理学校的各项财务工作，不得在财务处(室)之外设置同级财务机构。

　　第八条高等学校校内后勤、科技开发、校办产业及基本建设等部门因工作需要设置的财务机构，只能作为学校的二级财务机构，其财会业务接受财务处(室)的统一领导。高等学校二级财务机构必须遵守和执行学校统一制定的财务规章制度，并接受财务处(室)的监督和检查。

　　第九条高等学校校内设置财务会计机构，必须相应配备专职财会人员。校内各级财会主管人员的任免应当经过上一级财务主管部门同意，不得任意调动或者撤换。财会人员的调入、调出、专业技术职务的评聘须由财务部门会同有关部门办理。

　　第三章单位预算管理

　　第十条高等学校预算是指高等学校根据事业发展计划和任务编制的年度财务收支计划。

　　高等学校必须在预算年度开始前编制预算。预算的内容包括收入预算和支出预算。预算由校级预算和所属各级预算组成。

　　第十一条预算编制原则

　　高等学校编制预算必须坚持“量入为出、收支平衡”的总原则。收入预算坚持积极稳妥原则;支出预算坚持统筹兼顾、保证重点、勤俭节约等原则。

　　第十二条预算编制方法

　　高等学校预算参考以前年度预算执行情况，根据预算年度事业发展计划和任务与财力可能，以及年度收支增减因素进行编制。校级预算和所属各级预算必须各自平衡，不得编制赤字预算。

　　第十三条预算编制和审批程序

　　高等学校预算由学校财务处(室)根据各单位收支计划，提出预算建议方案，经学校最高财务决策机构审议通过后，按照国家预算支出分类和管理权限分别上报各有关主管部门，审核汇总报财政部门核定预算控制数(一级预算单位直接报财政部门，下同)。高等学校根据预算控制数编制预算，由各有关主管部门汇总报财政部门审核批复后执行。

　　第十四条预算调整

　　高等学校预算在执行过程中，对财政补助收入和从财政专户核拨的预算外资金收入一般不予调整;如果国家有关政策或事业计划有较大调整，对收支预算影响较大，确需调整时，可以报请主管部门或者财政部门调整预算。其余收入项目需要调增、调减的，由学校自行调整并报主管部门和财政部门备案。

　　收入预算调整后，相应调增或者调减支出预算。

　　第四章收入管理

　　第十五条收入是指高等学校开展教学、科研及其他活动依法取得的非偿还性资金。

　　第十六条高等学校收入包括：

　　(一)财政补助收入，即高等学校从财政部门取得的各类事业经费。具体包括：1.教育经费拨款，即高等学校从中央和地方财政取得的教育经费，包括教育事业费等。

　　2.科研经费拨款，即高等学校从有关主管部门取得的科学研究经费，包括科学事业费和科技三项费用等。

　　3.其他经费拨款，即高等学校取得的上述拨款以外的事业经费，包括公费医疗经费、住房改革经费等。

　　上述财政补助收入，应当按照国家预算支出分类和不同的管理规定，进行管理和安排使用。

　　(二)上级补助收入，即高等学校从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　(三)事业收入，即高等学校开展教学、科研及其辅助活动取得的收入。包括：

　　1.教学收入，指高等学校开展教学及其辅助活动所取得的收入，包括：通过学历和非学历教育向单位或学生个人收取的学费、培养费、住宿费和其他教学收入。

　　2.科研收入，指高等学校开展科研及其辅助活动所取得的收入，包括：通过承接科技项目、开展科研协作、转作科技成果、进行科技咨询所取得的收入和其他科研收入。

　　上述事业收入中，按照国家规定应当上缴财政纳入预算的资金和应当缴入财政专户的预算外资金，应及时足额上缴，不计入事业收入;从财政专户核拨的预算外资金和部分经核准不上缴财政专户的预算外资金，计入事业收入。

　　(四)经营收入，即高等学校在教学、科研及其辅助活动之外，开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　(五)附属单位上缴收入，即高等学校附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　(六)其他收入，即上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、捐赠收入、利息收入等。

　　第十七条高等学校必须严格按照国家有关政策规定依法组织收入;各项收费必须严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据;各项收入必须全部纳入学校预算，统一管理，统一核算。

　　第五章支出管理

　　第十八条支出是指高等学校开展教学、科研及其他活动发生的各项资金耗费和损失。

　　第十九条高等学校支出包括：

　　(一)事业支出，即高等学校开展教学、科研及其辅助活动发生的支出。事业支出的内容包括基本工资、补助工资、其他工资、职工福利费、社会保障费、助学金、公务费、业务费、设备购置费、修缮费和其他费用。

　　事业支出按其用途划分为教学支出、科研支出、业务辅助支出、行政管理支出、后勤支出、学生事务支出和福利保障支出。

　　教学支出是指高等学校各教学单位为培养各类学生发生在教学过程中的支出。

　　科研支出是指高等学校为完成所承担的科研任务，以及所属科研机构发生在科学研究过程中的支出。

　　业务辅助支出是指高等学校图书馆、计算中心、电教中心、测试中心等教学、科研辅助部门为支持教学、科研活动所发生的支出。

　　行政管理支出是指高等学校行政管理部门为完成学校的行政管理任务所发生的支出。

　　后勤支出是指高等学校的后勤部门为完成所承担的后勤保障任务所发生的支出。

　　学生事务支出是指高等学校在教学业务以外，直接用于学生事务性的各类费用开支，包括学生奖贷基金、助学金、勤工助学基金、学生物价补贴、学生医疗费和学生活动费等。

　　福利保障支出是指高等学校用于教职工社会保障和福利待遇以及离退休人员社会保障和福利待遇方面的各类费用开支。

　　(二)经营支出，即高等学校在教学、科研及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　(三)自筹基本建设支出，即事业单位用财政补助收入以外的资金安排自筹基本建设发生的支出。事业单位应在保证事业支出需要，保持预算收支平衡的基础上，统筹安排自筹基本建设支出，随年度预算报主管部门和财政部门核批，并按审批权限，报经有关部门列入基本建设计划。核定的自筹基本建设资金纳入基本建设财务管理。

　　(四)对附属单位补助支出，即高等学校用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　第二十条高等学校在开展教学、科研和非独立核算的经营活动中，应当正确归集实际发生的各项费用;不能直接归集的，应当按照规定的比例合理分摊。

　　经营支出应当与经营收入配比。

　　第二十一条高等学校从有关部门取得的有指定项目和用途并且要求单独核算的专项资金，应当按照要求定期报送资金的使用情况;项目完成后，应当报送资金支出决算和使用效果的书面报告，并接受有关部门的检查、验收。

　　第二十二条高等学校要加强对支出的管理，各项支出应按实际发生数列支，不得虚列虚报，不得以计划数和预算数代替。对校内各单位包干使用的经费和核定定额的费用，其包干基数和定额标准要本着勤俭节约的原则科学合理地制定。

　　第二十三条高等学校的支出应当严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准;国家有关财务规章制度没有统一规定的，由学校结合本校情况规定，报主管部门和财政部门备案。学校规定违反法律和国家政策的，主管部门和财政部门应当责令改正。

　　第六章结余及其分配

　　第二十四条结余是指高等学校年度收入与支出相抵后的余额。

　　经营收支结余应当单独反映。经营收支结余可以按照国家有关规定弥补以前年度经营亏损，其余部分并入学校结余。

　　第二十五条高等学校的结余(不含实行预算外资金结余上缴办法的预算外资金结余)，除专项资金按照国家规定结转下一年度继续使用外，可以按照国家有关规定提取职工福利基金，剩余部分作为事业基金用于弥补以后年度收支差额;国家另有规定的，从其规定。

　　第七章专用基金管理

　　第二十六条专用基金是指高等学校按照规定提取和设置的有专门用途的'资金。

　　第二十七条专用基金包括修购基金、职工福利基金、学生奖贷基金、勤工助学基金等。

　　修购基金是按照事业收入和经营收入的一定比例提取，在修缮费和设备购置费中列支，以及按照其他规定转入，用于固定资产维修和购置的资金。

　　职工福利基金是按照结余的一定比例提取以及按照其他规定提取转入，用于职工集体福利设施，集体福利待遇等的资金。

　　学生奖贷基金是按照规定提取用于发放学生奖学金和贷款的资金。

　　勤工助学基金是按照规定从教育事业费和事业收入中提取的，用于支付学生开展勤工助学活动报酬以及困难学生补助的资金。

　　高等学校可以按照国家有关规定，根据事业发展需要提取或者设置其他专用基金。

　　第二十八条各项基金的提取比例和管理办法，国家有统一规定的，按照统一规定执行;没有统一规定的，由主管部门会同同级财政部门确定。

　　第八章资产管理

　　第二十九条资产是指高等学校占有或者使用的能以货币计量的经济资源，包括各种财产、债权和其他权利。

　　第三十条高等学校的资产包括流动资产、固定资产、无形资产和对外投资等。

　　第三十一条流动资产是指可以在一年以内变现或者耗用的资产，包括现金、各种存款、应收及暂付款项、借出款、存货等。

　　存货是指高等学校在开展教学、科研及其他活动过程中为耗用而储存的资产，包括各类材料、燃料、消耗物资、低值易耗品等。

　　高等学校应当建立、健全现金及各种存款的内部管理制度。对应收及暂付款项应当及时清理结算，不得长期挂帐;对确实无法收回的应收及暂付款项，要查明原因，分清责任，按规定程序批准后核销。对存货应当进行定期或者不定期的清查盘点，保证帐实相符，存货的盘盈、盘亏应及时进行调整。

　　第三十二条固定资产是指一般设备单位价值在500元以上、专用设备单位价值在800元以上，使用期限在一年以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资，作为固定资产管理。

　　高等学校的固定资产一般分为六类：房屋和建筑物;专用设备;一般设备;文物和陈列品;图书;其他固定资产。高等学校应根据规定的固定资产标准，结合本校的具体情况，制定各类固定资产的明细目录。

　　第三十三条高等学校固定资产的报废和转让，一般经单位负责人批准后核销。大型、精密、贵重的设备、仪器报废和转让，应当经过有关部门鉴定，报主管部门或国有资产管理部门、财政部门批准。

　　固定资产的变价收入应当转入修购基金;但是，国家另有规定的除外。

　　第三十四条高等学校应当定期或者不定期地对固定资产进行清查盘点。年度终了前，应当进行一次全面的清查盘点，做到帐、卡、物相符。对固定资产的盘盈、盘亏应当按规定程序及时处理。

　　高等学校应结合本校的实际情况，制定固定资产管理办法。

　　第三十五条无形资产是指不具有实物形态而能为使用者提供某种权利的资产，包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉以及其他财产权利。

　　高等学校转让无形资产，应当按照有关规定进行资产评估，取得的收入除国家另有规定外计入事业收入。高等学校取得无形资产而发生的支出，计入事业支出。

　　第三十六条对外投资是指高等学校利用货币资金、实物、无形资产等向校办产业和其他单位的投资。

　　高等学校对外投资，应当按照国家有关规定报主管部门、国有资产管理部门和财政部门批准或备案。

　　高等学校以实物、无形资产对外投资的，应当按照国家有关规定进行资产评估。

　　对校办产业投资取得的收益，计入附属单位上缴收入;对其他单位投资取得的收益，计入其他收入;国家另有规定者除外。

　　第九章负债管理

　　第三十七条负债是指高等学校所承担的能以货币计量，需要以资产或劳务偿还的债务。

　　第三十八条高等学校的负债包括借入款、应付及暂存款、应缴款项、代管款项等。

　　应缴款项包括高等学校收取的应当上缴财政纳入预算的资金和应当上缴财政专户的预算外资金、应缴税金以及其他按照国家有关规定应当上缴的款项。

　　代管款项是指高等学校接受委托代为管理的各类款项。

　　第三十九条高等学校应当对不同性质的负债分别管理，及时清理并按照规定办理结算，保证各项负债在规定期限内归还。

　　第十章财务清算

　　第四十条经国家有关部门批准，高等学校发生划转撤并时，应当进行财务清算。

　　第四十一条高等学校财务清算，应当成立财务清算机构，在主管部门和财务部门、国有资产管理部门的监督指导下，对学校的财产、债权、债务等进行全面清理，编制财产目录和债权、债务清单，提出财产作价依据和债权、债务处理办法，做好国有资产的移交、接收、划转和管理工作，并妥善处理各项遗留问题。

　　第四十二条划转撤并的高等学校财务清算结束后，经主管部门审核并报国有资产管理部门和财政部门批准，分别按照下列办法处理：

　　(一)因隶属关系改变，成建制划转的高等学校，其全部资产、债权、债务等无偿移交，并相应划转事业经费指标。

　　(二)撤销的高等学校，全部资产、债权、债务等由主管部门和财政部门核准处理。

　　(三)合并的高等学校，全部资产、债权、债务等移交接收单位或新组建单位。合并后多余的国有资产由主管部门和财政部门核准处理。

　　第十一章财务报告和财务分析

　　第四十三条财务报告是反映高等学校一定时期财务状况和事业发展成果的总结性书面文件。高等学校应当按照国家预算支出分类和管理权限定期向各有关主管部门和财政部门以及其他有关的报表使用者提供财务报告。

　　第四十四条高等学校报送的年度财务报告包括资产负债表、收支情况表、专用基金变动情况表、有关附表及财务情况说明书。

　　第四十五条财务情况说明书，主要说明高等学校收入及其支出、结余及其分配、资产负债变动、专用基金变动的情况，对本期或者下期财务状况发生重大影响的事项，以及需要说明的其他事项。

　　第四十六条高等学校的财务分析是财务管理工作的重要组成部分。高等学校应当按照主管部门的规定和要求，根据学校财务管理的需要，定期编制财务分析报告。财务分析的内容包括高等学校事业发展和预算执行、资产使用管理、收入、支出和专用基金变动以及财务管理情况、存在主要问题和改进措施等。

　　财务分析指标包括经费自给率、预算收支完成率、人员支出与公用支出分别占事业支出的比率、资产负债率、生均支出增减率等。

　　高等学校可以根据本校特点增加财务分析指标。

　　第十二章财务监督

　　第四十七条财务监督是贯彻国家财经法规以及学校财务规章制度，维护财经纪律的保证。高等学校必须接受国家有关部门的财务监督，并建立严密的内部监督制度。

　　第四十八条高等学校的财务监督包括事前监督、事中监督和事后监督三种形式。学校可根据实际情况对不同的经济活动实行不同的监督方式。

　　建立和健全各级经济责任制和建立健全财务主管人员离任审计制度是实施财务监督的主要内容。

　　第四十九条高等学校的财会人员有权按《会计法》及其他有关规定行使财务监督权。对违反国家财经法规的行为，有权提出意见并向上级主管部门和其他有关部门反映。

　　第十三章附则

　　第五十条国家对高等学校的基本建设投资的财务管理，按照国家有关规定办理。

　　第五十一条独立核算的高等学校校办产业的财务管理执行《企业财务通则》和同行业或者相近行业企业的财务制度，不执行本制度。

　　第五十二条各高等学校应根据本制度结合学校实际情况制定具体的财务管理办法，报主管部门备案。

　　第五十三条本制度由财政部、国家教育委员会负责解释和修订。

　　第五十四条本制度自1997年1月1日起施行。凡与本制度不一致的，以本制度为准。

学校财务管理制度5

　　一、本单位的业务收支审批由园长负责或由园长授权的分管领导审批本园的各项货币资金业务，授权书由园长室与会计人员分别保存。

　　二、凡是开具行政事业单位统一收据对外收费，一律根据县物价局审批的`收费项目和收费标准进行。此项工作由会计人员负责监督，发觉问题准时制止和订正。假如制止和订正无效，应当向本单位领导汇报，恳求作出处理。

　　三、支付申请。任何部门任何人需要购物或个人用款时，必需填制购物申请单及个人用款单并注明款项的用途、支付金额、支付方式等内容，并附有效的相关证明，报主管负责人审核签字。

　　四、支付审批。审批人应严格遵守审批权限、审批程序的规定，在预算经费中支出，对不符合规定的支付申请，审批人应当拒绝。

　　1．金额在5000元以下由园长审批；金额在5000元以上由核心组会议集体争论。

　　2．大批、大件设备选购、基建修理申报审批程序

　　（1）核心组会议集体争论通过后，由详细操办人提出书面预算方案。

　　（2）预算方案报校产管理站审批（包括报局审批）。

　　（3）预算审批同意后，报区政府选购部门。

　　五、复核支付。出纳岗位人员对批准后的货币资金支付申请进行复核，主要复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单据、凭证是否齐全，金额计算是否精确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后按规定办理支付手续，准时登记现金和银行存款日记账。

　　六、会计人员应仔细审核有关收支项目的内容是否与实际状况相符，是否超出开支标准和限额，经办手续是否齐全以及存在其他问题等内容。对不符合规定的货币资金支付申请，应准时予以订正。

学校财务管理制度6

　　第一章总则

　　第一条《西安体育学院大学生社团联合会财务管理制度表》（下称“本制度”），是根据《西安体育学院大学生社团联合会学生社团管理章程》及院学生社团联合会（下称“社联”）、院学生社团（下称“社团”）的实际情况而制定的。

　　第二条本制度是规范社联下属各部门及社团的财务管理工作的管理制度，社联及社团以此制度作为财务管理准则。

　　第三条本制度本着公开、明晰、客观、有效的原则，确保我院各社团的正常运转，规范社团活动，切实保障社团的正当权益。

　　第二章经费的使用

　　第四条经费使用坚持先审批后使用的原则，购买日用品、举办社团活动至少提前两周将《学生社团活动经费策划与预算》（物品名称、所需金额均需列出），提交给社联财务部审核同意后，经主席团审核，经团委分管学生社团的`副书记审核，最终提交团委书记审批同意后执行。

　　第五条社团活动严格按照预算执行，如果超出预算金额，超出部分由社团自行承担。

　　第三章经费报销规定

　　第六条活动策划书应附有活动的经费预算，活动策划书的经费预算应与活动申报表中的预算内容完全一致。

　　第七条活动结束后的一周内要把所有单据准备好交由社联财务部及主席团初审，团委办公室负责财务的老师预审，团委副书记审核，经团委书记审批后方可报销。

　　第八条实行严格的票据管理制度，只能报销正规发票。且发票应注明日期，购买物品的型号，数量和金额，在发票右上角填写发票序号，并附经手人签名。发票具体要求如下：

　　（1）发票的客户付款只能填写“西安体育学院”字样，多写、错写或不写均不予以报销。

　　（2）物品栏商品名称须详实写明，商品过多可另附清单，贴于发票背面。

　　（3）发票及清单上需要加盖收款单位财务专用章。

　　（4）餐饮、娱乐等不符合财务规定的发票均不予报销。

　　（5）发票正面不得擅自涂损。

　　附：报销须知：

　　（1）报销凭证为正式发票或支付凭证（支付凭证打印在A4纸上）。

　　（2）活动（比赛）照片4~6张，彩印在A4纸上(一张纸上2~3张），照片内容必须与当天活动（比赛）为实。

　　（3）活动总结（活动亮点和需要改进的地方都能呈现出来），电子版和纸质版各一份（纸质版用0.5黑色签字笔签名）。

　　（4）活动（比赛）前期和活动（比赛）结束当天必须以微信公众号推送活动（比赛）内容。

　　（5）以上4点必须在一周之内交由社联财务部审核，超时一律不予报销。

　　（6）本次活动经费未审批下来，不能申请下期活动经费。

　　第九条本规章制度由社联财务部负责解释。

　　第十条本规定自公布之日起执行。

学校财务管理制度7

　　第一章财务管理制度

　　第一条为规范中小学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进教育事业发展，根据上级有关文件精神，结合我镇中小学校特点，特制定本制度。

　　第二条中小学校财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针，正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济利益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。

　　第三条中小学校财务管理的主要任务是：合理编制学校预算；依法多渠道筹措教育经费；规范资金核算，提高资金使用效益；加强资产管理，防止国有资产流失；建立健全财务规章制度，规范学校经济秩序，维护学校声誉；如实的反映学校财务状况，为领导决策提供必要的数据资料；对学校经济活动的合法性、合理性进行监督。

　　第二章收入管理制度

　　第一条收入是指学校开展教学活动依法取得的非偿还性资金。收入主要包括：教育经费拨款、教育附加拨款、上级补助收入、拨入专款、事业收入（如：住宿费、其他事业收入）、捐赠收入、其他收入（如：利息收入等）。

　　第二条学校的各项收入要全部纳入单位预算，统一核算，统一管理。财政拨款和上级补助收入直接列单位预算；学校收取的各种代收费、农村学校收取的幼儿经费都要纳入学校经费帐户统一核算。所有经费都不得截留或隐瞒，事项发生后15天内不办理经费解缴手续的视为挪用教育经费，对单位领导人和经办人进行通报并处以违规金额3—5%罚款。情节严重的上级部门处理。

　　第三条学校面向学生收取的各项费用，除出具收费票据外，一律要填写收费情况统计表，必须经班主任和学校领导核实签字后，随票据报财务人员记帐。

　　第三章支出管理制度

　　第一条支出是指中小学校为开展教学及其他活动发生的各项资金耗费和损失，主要包括：事业支出、专项支出。

　　第二条各项支出应分清性质和类型，正确列支和归集。专项支出要与拨入专款配比。

　　第三条单位支出按下列口径办理：

　　（1）购入的办公用品可直接列报支出，购入其他各种批量物品在领用时凭出库单列报支出。

　　（2）购入固定资产，经验收后列报支出，同时记入“固定资产”和“固定基金”科目。

　　（3）其他各项费用，均以实际报销数列报支出。

　　第四条人员经费支出，必须严格执行人员编制管理制度。严格控制发放奖金、福利、补助。凡发放奖金的，首先要考虑有资金来源，不得举债发奖金；其次要制定考核奖惩办法并严格按考核结果发放。并将考核结果随奖金发放表报财务部门备查。

　　第五条各单位的公用经费应在教育局核定的预算额度内，根据单位实际业务支出需要，按月有计划、合理地使用。凡因实际情况，超出全年预算指标的，需打报告，经县局同意，方可列支。支出时要严格坚持开支标准。对不该报销的项目，做到坚决不报。如发现不该报销的而报销，由经办人和审批人负责追回所报资金。追不回的资金，由校长和财务人员各承担50%。学校重大支出要经学校领导班子集体会办，会计人员根据财会制度把住报销关，不办无计划开支，不办理超标准开支，不办理手续不全的开支。大宗物品购置，应在充分论证的基础上制定购置方案；一次支出小学在2000元以上，初级中学在3000元以上。

第六条基建工程项目必须先经县教育局审核同意后，按先立项后预算再招标，最后与承建单位签订合同的程序进行。项目实施过程中如需变更，应按程序办理报批手续，工程完工后应及时办理工程造价决算，报有关部门审计。未完成上述程序的基建工程项目，会计不予办理付款手续，付款时，承建单位必须持税务部门开具的建筑专用发票。

　　第七条校舍维修、装璜项目，应在充分论证的基础上制定维修和装璜方案，打报告送县局计财科，经教育局审核同意后，再办理有关手续。

　　第八条业务招待费管理。业务招待必须坚持勤俭节约，量力而行的原则，对各类活动或来客确需招待的，原则上安排在学校食堂就餐，所有业务招待费必须在事业支出—公用经费—业务招待费目节科目中核算。并每学期向教职工公布一次。

　　第九条差旅费用管理。县内不发出差补助费，县外按规定标准执行。外出开会办事原则上不得使用出租车，差旅费报销要一事一单注清楚事由，所有差旅费用必须在事业支出—公用经费—差旅费目节科目中核算。

　　第十条培训费用管理。凡是要报支培训费用的，在按有关经费开支标准执行的同时，都必须附有县教育局通知或相关的批准手续，否则不予报销。

　　第四章资产管理制度

　　第一条流动资产指现金、各种存款，应收及暂付款项、借出款、存贷等。第十八条学校收取的各项经费都必须在当日解缴银行，不得“坐支”，不得“白条”抵充库存现金。

　　第二条学校报帐员根据业务开支情况，及时结报，补足备用金。各学校应记好现金日记帐。

　　第三条各学校都要健全固定资产台帐，做到帐物相符，在支报固定资产购置价款时要同时进行固定资产核算。固定资产按性质进行分类，一般分为六类：房屋（分为教学用房、生活用房、办公用房、其他辅助用房）和建筑物（分为道路护栏、绿化景点、围墙、运动场、其他建筑物）；专用设备（分为实验设备、实习设备、文体设备、其他专用设备）；一般设备（分为办公设备、车船、医疗设备、炊事设备、服装、其他一般设备）；文物和陈列品；图书；其他。

　　第四条固定资产的计价：

　　（1）购入、调入的固定资产，按照实际支付的买价或调拨价、运杂费、安装费等记帐，购置车辆按支付的车辆购置费及附加费计入购价之内。

　　（2）自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的工资、材料、费用全部成本记帐。

（3）在原有固定资产基础上进行改建、扩建的固定资产，按改建、扩建的支出减去改建、扩建中的材料变价收入后的净增加值，增记固定资产。

　　（4）接受捐赠的固定资产，按照同类资产的市场价格或根据捐赠者所提供的.价值凭据记帐。接受固定资产时发生的各项费用，应计入固定资产价值。

　　（5）盘盈的固定资产，按重置完全价值记帐。

　　（6）已投入使用但尚未办理移交手续的固定资产，可先按估计价值入帐，待确定实际价值后，再行调整。购置固定资产过程中发生的差旅费不计入固定资产价值。

　　第四条固定资产的报废和转让。学校必须提出申请，经县教育局和县国资局等有关部门批准后方可实施。财会部门即时作资产核减的帐务处理，对因布局调整需要撤并的学校资产的处置。

　　第五条固定资产的清查盘点，学校应对固定资产进行定期或不定期的清查。每年暑期要进行一次全面清查，根据清查结果编制“固定资产盘存盈亏毁损表”，并按规定报请有关部门审批处理，财会部门要根据处理意见及时进行帐务调整。

　　第五章财务监督制度

　　第一条各学校要成立5—7人的民主理财领导小组，财务单列的学校，每学期结束，进行一次民主理财，并把招待费用、差旅费用以及一学期末的收支结余情况，向教代会做一次报告。理财小组对一学期来的收支情况作出评价。农村中小学每月进行一次民主理财。合理的支出发票和收费统计表，加盖民主理财专用章后，再由报帐员按程序报帐。

　　第二条本制度从20xx年1月1日起执行。

学校财务管理制度8

　　根据国家财政部、教育部《中小学财务制度》的规定，为进一步规范我校财务管理，结合我校实际情况，特制订本制度：

　　一、报账员必须热爱财务工作，坚持原则，熟悉财经纪律与法规，责任心强，乐于为教师服务，在校长领导下，负责办理学校的财务收支事宜，负责逐日记好现金出纳账（内容摘要应作详细记载，校长未审批的、违反财经纪律与法规的发票有权拒付），负责记好本校固定资产账。

　　二、校公用经费应保证学校正常运转，开展教学活动和后勤服务等方面的开支。具体开支范围包括：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、教学资料印刷、水电、取暖、交通差旅、邮电；仪器设备、图书资料、教学软件（课件）等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

　　教师培训费按学校年度公用经费预算规定安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、资料费、伙食补助费、住宿费等开支。

　　三、各校每期收费，由学校汇总后上缴区财政，从区财政拨回后学校方可使用。学校一切财务收支由报账员统一办理，教职工个人在未受校方委托的情况下，不得擅自办理任何收支事宜。学校一切收入必须及时如数入账，不准私设“小金库”。如发现设有“小金库”，追缴现金及支出款，并对第一责任人进行处理。

　　四、学校一切开支本着节约的原则，专款专用，开源节流。对教师极为敏感的开支，事先要在教师会上征求意见，如时间不允许，事后必须向教师加以说明。学校平时开支。

　　五、学校要将经费使用情况定期在校内外公布，接受师生和群众的监督。

　　六、报账员必须严格执行财经纪律，对审批后的`发票的合法性、真实性负全部责任。

　　七、学校开支所取得的票据必须为正规税务票据，发票填写内容必须完整（单位名称、日期、摘要、数量、单价、金额、大小写），三章齐全（经手人、证明人或验收人、审批人）。所取得的发票涂改无效，手续不全、大小写不符者一律拒报。

　　八、禁止一切促销征订活动进校园。学校和教师不得强制学生统一购买辅导教材，课外读物，报刊、杂志等；不得强制学生统一购买生活和学习用品。

　　九、以上管理制度与上级管理规定有抵触的按上级规定执行。

学校财务管理制度9

　　为规范财务行为，严密财务手续，加强会计基础工作，确保财会工作有序进行，根据《会计基础工作规范》和相关规定，结合学校实际情况，学校财务管理制度细则制定本规则。

　　二、学校财务活动和有关会计基础工作，应当符合有关法律、法规及本规则的规定。

　　三、单位或个人向财务办理借领、报销各种款项时，应当做到凭证合法、内容完整、填写规范、手续齐备，并有预算指标。

　　四、学校财务管理制度细则办理借款

　　1、借款人应按规定如实填写借款单，借款人员签名须是本人签名，不可代笔。学校财务管理制度细则借款单经学校领导审批，并经会计室审核后付款。

　　2、所有借款全套财务管理制度范本一律实行“谁借谁还”的原则。属于差旅游费或零星购物的现金借款，应于出差回校或办妥验收手续后办理报销结账手续。

　　五、购买物品的发票及报销

　　1、购买物品前要落实经费来源，申购贵重仪器设备的，要经过校长室的可行性论证。

　　2、购买时应认真了解商品质量是否可靠，价格是否合理，能否取得套印有税务监制章的合法发票。从企业取得的购贷发票的内容必须具备：发票的名称；填制发票的日期；填制发票单位名称或填制人姓名；学校财务管理制度细则经办人员的签名或盖章；接受发票单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。

　　3、从外单位取得的发票，必须盖有填制单位的'公章（或发票专用章、财务专用章等）。凡填有大写和小写金额的发票，大写与小写金额必须相符。

　　4、持有效发票向财务报销时，全套财务管理制度范本其发票背面必须有经办人和证明人签名或签章。属于固定资产的，必须填写财产登记手续。

　　5、全校财产物资的申购、验收、调配、报废等均应由总务处统全套财务管理制度范本一办理。

　　六、差旅费报销

　　按规定如实填写“差旅费报销单”。具体写明出差事由、地点、日期、出发和到达时间、票价、预借差旅费数额等，火车票粘贴前应除去非面额硬纸部分，住宿费及其他合法单据粘贴在报销单背面。经报销人签名，学校领导审批后向会计室办理报销手续。

　　七、预算

　　每学期开学后，财会人员应及时向校长报告各项经费收入情况，学校财务管理制度细则并配合校长做好经费预算计划，做到专款专用，杜绝开空头支票。

　　八、结账和审计

　　1、学校帐目要做到日清月结，每学期结束，学校要成立结帐小组，清理全期帐目，做到民主理财。

　　2、自觉接受上级审计部门的审计，发现问题及时纠正。

　　九、其他事项

　　1、经上级有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证附件。如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明文件的批准机关名称、日期和文号。

　　2、会计凭证不得外借，其他单位如因特殊原因需要使用会计凭证时，全套财务管理制度范本经财务处负责人批准，可以复制。向外单位提供的会计凭证复制件，应当在专设地登记簿上登记，并由提供人员和收取人员共同签章。

　　十、本规则自颁布日起实施。凡与本规则不全套财务管理制度范本一致的，以本规则为准。

学校财务管理制度10

　　一总则

　　第一条为严格财务管理，明确经济职责，根据财政部、国家教委和省财政厅颁布的有关财务法规和制度，结合我校的实际状况，特制定本制度。

　　第二条学校实行“统一领导，集中管理”的财务管理体制。各校领导分管系统限额、专项审批，大额借支实行联签制。

　　第三条学校财务工作实行校长负责制，由主管财务工作的副校长负责日常财务管理工作。

　　第四条学校设置负责财务管理工作的专职机构管理科，下设财务组，统一管理学校财务工作，对学校负责。同时，学校财务工作理解上级主管部门监督。

　　第五条学校管理科财务组配置一名财务主管、一名会计、一名出纳，具体管理财务工作。

　　第六条学校财务应加强预、决算管理，按上级指示精神和有关的财务制度、规定，结合学校事业发展需要，编制年度预算收支计划和决算，经学校领导审核、批准后报上级主管部门并予公布。

　　第七条学校应加强财务监督，设立专门的财务监督机构，构成学校内部审计制度。内部审计每年至少进行一次。

　　二各项收入管理制度

　　第八条学校的各项收入，包括财政部门的拨款收入、学杂费收入、培训费收入、出租收入、承包收入及其他收入。

　　1.财政拨款收入(含各项经费拨款、离退休人员经费、大额基建拨款)，应按预算收入计划组织收入，对基建拨款应专户储存。

　　2.学杂费收入：按省物价局和高教厅等部门核定的收费标准收取的学杂费是学校的重要收入，学校财务部门应在有关科室的协同下，用心收纳，做到安全、快捷、准确。

　　⑴学生的各项收费标准，应分清年级、专业、项目;应交学费的学生人数，应分清班级、专业，做到数字精确、姓名确实，这两项收费依据(含联合办学部分)，应加盖学校公章，于五月份前确定并交管理科财务组;当年新生名单、专业应在招生结束后一周内交管理科财务组;中途离校的学生名单应及时通知财务组。

　　⑵学生的学杂费一旦入库，除计算、收款等技术性错误的款项以外，一律不予退款。

　　⑶享受学校减免学费的学生，均为财校正式教职工子女及财厅干部职工的子女，减免数只能为学费总额的50%，其他杂费不减免。

　　⑷学费一年收缴一次，在秋季入学时进行，新、老生一次交清，不得拖欠，确有实际困难，经主管财务副校长批准可延期交纳。否则，视同故意不交学费，学校将责成限时交纳，超期不交者，应予劝退。

　　⑸联合办学学费收入，财务部门应严格按合同规定及时、足额地收纳入库，并定期到联办单位核对收费状况;属联办单位的收入也应及时、准确地划归对方。

　　⑹对学杂费收入，财务部门应自收费之日起，30天内做好清算、核对、结帐，并及时向学校领导报告收费状况。

　　3.培训费收入：指学校培训中心举办各种形式的培训班收取的各项收入。

　　4.出租收入：主要是指学校所属房屋出租租金收入。应按合同规定，由出纳人员按时、足额地收纳入帐，如发生合同纠纷引起房租减收或滞纳，应及时报告主管领导，以便妥善处理。

　　5.承包收入：主要是指学校小卖部、饭堂承包收入。应按合同规定，由出纳人员按时、足额地收纳入帐，不得拖欠、滞纳，否则，应按合同规定对承包人予以处罚。

　　6.其他收入：主要是指一些零星收入，如饭堂、小卖部交纳的折旧费、各种考务费、学校财产变价收入、赞助费、罚款收入、采购物品返还费用等应属学校的收入。

　　第九条学校任何科室和个人，不得擅自截留学校的收入，私设“小钱柜”;为学校或科室采购物品、缴纳款项等，不论对方以什么形式或借口回到的'现金、礼金及物品，都要缴交管理科，并办理登记手续。否则，一经发现，按违反财务制度处理。

　　第十条学校财务人员因工作失职，引起学校收入减少或流失，应视情节轻重追究有关人员职责。

　　三借款管理制度

　　第十三条借款是指学校各科室因办公、教学、后勤等工作需要购置设备、办公物品、公务出差以及行政维修等，请求学校财务组给予的借款或预付款。

　　第十四条借款手续规定

　　借款包括现金借款和支票借款两种，借款经手人须按如下规定办理借款等手续。

　　1.凡借款额或预付款额超过500元以上者，一般以支票支付。特殊状况需大额现金(1000元以上)，须经校领导批准;超过3000元者，还需提前2天到财务预约，否则不予借出。

　　2.借款时，须填制管理科财务统一印制的“借款单”，先由各科室负责人签署意见，再报有关审批人签批，以后凭“借款单”到财务组借款。

　　第十五条借款、预付款批准权限。

　　1.校长签批50000元以下。

　　2.分管财务工作的副校长审批30000元以下。

　　3.财务主管应对各部门借款进行审核，凡XX元以上借款、预付款，须事先报财务主管审核，并签署意见，再提交校领导批准。对不合乎制度规定的借款及预付款，财务人员应予拒付。

　　4.凡一次性50，000元以上金额的各项借款及预付款，由各分管校领导提出，报校长批准;超过200，000元以上金额的借款，由校长办公会议决定，各分管校领导签名，校长负责签批。

　　5.借款后，借款经手人须在预定的还款日期内还款或凭正式发票到财务报销，借款一般不能跨月使用，月底结帐前须办理完报销手续，特殊状况暂不能报销者，须经财务主管同意。

　　6.一般状况下，第一次借款未报销之前不给予第二次借款。

　　7.根据批准的用款计划，维修、改造、采购大宗物品等所需借款或预付款，凭学校领导的用款批示及用款科室的有关资料说明(如合同、购物用途说明)，经财务主管审核无误后方可付款。

　　8.学校举办临时性的大规模活动，如运动会、艺术节、庆祝活动等，主办单位须提前列报用款计划，经校领导批准后，财务方可付款。

　　9.各种借款、预付款的归还及报销，实行谁审批借款谁负责审批报销的原则，不能交叉审批。

　　10.学期结束前一个星期，借款经手人应办理借款报销手续。如放假时仍未到财务报销者，视同占用公款处理，并从借款人工资收入中扣回。特殊状况需续借须经财务科长批准。

　　四财务报销与审批制度

　　第十六条学校的各项支出，除工资、福利经常性支出及节假日支出外，应分清支出类别，在取得发票等报销凭证后，办理审批报销手续，以便财务及时入帐。

　　第十七条报销支出审批权限：

　　1.校长签批50，000元以内。

　　2.分管财务副校长签批30，000元以内。

　　3.凡每笔支出超出2，000元以上者，应先报财务主管审核后再报校领导批准。

　　4.凡一次性50，000元金额以上的各项支出，由分管校领导提出，报校长批准;超过200，000元以上支出，由校长办公会议决定，各分管校领导签名，最后由校长负责签批。

　　5.报销凭证应以正式发票为准，并有单位名称、开具发票单位印章、单价、数量，批量采购应附货物清单、规格、型号、金额等资料，发票背面应有经办人签字、科室负责人签字证明;采购物品还须有仓管员验收签字。对于不贴合填写要求的发票，财务人员不给予报销。

　　6.下列状况的支出，经科室审核后，报主管财务副校长或校长批准，方可报销。

　　⑴“白头”单报销，每单数额应在50元限额以内，并有商店等单位印章、购买数量、单价、支出用途。用款经办人应尽可能索取正式发票。

　　⑵特殊支出无发票及其他报销凭证者，应有经办人和科室负责人2人以上签字证明。

　　第十八条专项审批权限：

　　1.教职工因公差、学习需乘坐飞机、火车软卧，须先报校长审批。

　　2.教职工外出参观、学习、参加各种会议、公务办事，所需时间2天以上，或超过广州市范围的事项，应在各分管校领导审核后统一报校长批准。

　　3.各种餐费，主管财务副校长每次审批XX元以下;超过限额报校长审批。

　　4.学校预购学生教学用书支出，由主管教学副校长负责审批。

　　5.各教研室确需购买少量的教学用参考书、资料，由教研室主任签署意见后报主管校长审批。

　　6.大批量印刷各种教学用书、资料(包括校刊)支出，由分管教学副校长提出意见报校长批准。

　　7.图书馆藏书、全校报刊杂志采购支出，由校长审批。

　　第十九条各项支出审批报销的分类

　　根据支出审批权限，对各项支出作分类。

　　1.基建支出：是指学校因事业发展和保证正常的教学、行政和后勤工作的需要，新建、改建、扩建校舍或教学设施等项目，包括学校的房屋、建筑物、装修、添置大型的教学设施等方面的支出，应严格执行基建财务制度，保证学校资金能办实事、办好事。

　　具体执行办法按《广东省财政学校基建财务制度》办理。

　　2.修缮费支出：是指学校小型、简单的修缮、安装等项目的支出。根据有关科室列报的用款计划，应事先签定协议，报主管财务副校长审核签字。

　　⑴修缮费支出，应按报销审批权限签批。

　　⑵修缮支出计划、合同应送财务组存查，10，000元以上修缮项目的验收务必有财务人员参加。

　　⑶经验收合格的项目，可凭正式发票、验收人签名及校领导批示到财务办理付款手续。

学校财务管理制度11

　　1、学校总帐会计负责会计档案的定期收集、审查核对、整理立卷、编制目录、装订成册、妥善保管等具体工作，同时对会计档案的全面性和真实性负责。

　　2、会计凭证每月按规定整理、装订、立卷、归档。会计账簿、会计报表每年一次按规定整理装订、立卷、归档。

　　3、各种记账凭证，应当连同所附的原始凭证或原始凭证汇总表，按照编号顺序，折叠整齐，按期装订成册，并加具封面，注明单位名称、年度、月份和起讫日期、凭证种类、起讫号码，由装订人在封签处签名或盖章。对于数量过多的原始凭证，可以单独装订保管，在封面上注明该记账凭证日期、编号、种类，同时在记账凭证上注明“附件另订”和原始凭证名称及编号。各种经济合同、存出保证金收据以及涉外文件等重要原始凭证，应当另编目录，单独登记保管，并在有关的记账凭证和原始凭证上相互注明日期和编号。

　　4、会计档案必须专人专室保管。当年会计档案，在会计年度终了后，可暂由财务科保管一年，期满后，原则上编造清册交档案室保管。

　　5、档案室接收的会计档案，原则上应当保持原卷册的'封装，需要拆封的应会同财务科经办人共同参加。

　　6、档案原件原则上不得借出。如有特殊需要，须报经上级主管部门批准，但不得拆散原卷册，并限期归还。

　　7、本校人员调阅会计档案要经财务科科长或单位领导人批准，并详细登记调阅的名称、日期、调阅人姓名、调阅理由、归还日期。

　　8、调阅人员不得将会计档案携带外出，需复制的，要经主管校长同意并由提供人员和收取人员共同签名。

　　9、各种会计档案的保管期限，从会计年度终了的第一天算起，根据其特点，分为永久、定期二类。各种原始凭证和记账凭证（包括传票和汇总表）、总账、明细账、会计移交清册应保存15年，现金、银行日记账、会计档案的保管清册和销毁清册要保存25年，涉及外事的会计凭证和决算作永久保存，固定资产卡片在固定资产报废清理后保存5年，单位的会计月、季度报表保存5年。

　　10、销毁会计档案必须编制销毁清册，由财务科和档案室共同鉴定，提出申请报告，经校长室批准后，由财务科和档案室共同派人监销，监销人同时在销毁清册上签字。未清债权债务的原始凭证和永久保存的资料，在销毁时应当抽出，另行立卷。

　　11、加强会计档案科学管理。会计档案应当妥善保管，存放有序，查找方便，同时严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严防毁损、散失、泄密。同时要努力做好防火、防盗、防潮、防虫、防霉、防烂。

学校财务管理制度12

　　为了使学校财务管理工作制度化，规范化，财务工作有据可查，有章可循，根据相关的法律法规和上级有关财务管理制度，结合我校实际，特制订本财务管理制度。

　　（一）管理原则

　　学校财务管理实行集中管理原则，全学区的财务收支，在校长领导下，按照财务制度，由中心校财务室统一收支，各村组办学经费按校内分配制度由中心校统一下拨，村组负责人管理使用，同时要向中心校财务室报帐，接受其管理和监督。

　　（二）财务收支管理体制

　　1、学校财务管理坚持收支“两条线”，一个口子进，一个口子出，做到增收节支，勤俭办学，严禁辅张浪费，将有限的资金用在刀刃上。

　　2、实行实记入帐制，坚持做到收支有依有据，严禁收入不出据，收入不入帐，多收少记和“小金库”，严禁支出无凭据，使用无效票据和多支多报。

　　3、严格执行上级规定的收费项目和收费标准，杜绝教师私自乱收费现象发生。

　　4、严格执行上级规定的报销制度，坚持报销标准，控制出差人次数，出差人员须经学校派遣方可出差，否则不予报销费用。

　　5、学校财务收支应有计划，避免盲目支出，保证学校教职工基本福利待遇的落实，保证学校的正常运转，保证有计划的偿还下欠债务和学校的进一步发展。

　　6、实行帐款分离，会计管帐不经手现金，出纳经手现金不管帐。

　　（三）现金管理

　　1、学校现金实行银行开户管理，任何收入必须坚持先入行后支出，杜绝坐收坐支。

　　2、学校出纳手中现金原则上不得超过1000元，否则若因现金被盗，后果自负。

　　3、学校出纳必须按时收好学校一切经费并及时入库，按学校规定时间完清一切经费，严禁任何人抓挪学校公款。

　　4、学校职工原则上不得借用学校公款，若因特殊情况借款300元以下可由出纳视其情况借支，但必须保证按期如实收回，否则由出纳自行负责。300元以上借款需经校长签字同意后方可借出，如经办人不按规定办理借款属个人行为，后果自负。

　　（四）支出票据的使用和管理

　　教职工福利，津补贴发放，使用工资发放清册或领条，节假日加班补贴和有关活动补助，由经办人开条，校长审核，会计制单后，校长签字发放。对外收费、购物、乘车、住宿、招待等业务开支必须使用国家规定的有效票据，务工开支必须使用税务票据。坚持报销票据要素齐全，所有支出票据须有经办人签字，校长审核后方能报销。

　　（五）购物管理

　　大宗物品严格按照教育局购货渠道、质量、价格进行购置，严禁任何人私自订购教仪，桌凳，校服，教辅资料等大宗物品。严禁任何人以私人名义私自向学生推销教辅资料，学生用品或其它商品。学校购置办公设备，教学设备设施，金额500元以下，由分管人员安排，经请示校长同意后执行，500元以上1000元以下，由行政办公会研究决定后执行；10000元以上大宗物品由学校行政办公会研究报教育局领导审批后执行。学校购置的一切物品发票，须注明经办人和验收人，校长审核签字后方能报销。

　　（六）财务监督

　　自觉接受上级各部门的检查监督，保障财务人员的财务监督，财务人员按照《会计法》对违反国家财经纪律的行为有权提出意见，督促学校纠正。加强民主管理和民主监督，财务人员按月注好帐，交校长审阅后，定时在校务公开栏公布，期初财务收支计划，期末财务决算，提交全体教师会或教代会审议。

　　（七）学校建设和资产管理

　　学校修建（含职工集资房）30万元以上工程，严格按国家规定程序办理。小型维修和排危工程，在保证质量的前提下，要尽量从节约出发，精打细算，用较少的钱办较多较好的事。所有学校建设工程按教育局文件自学接受职能部门的审计和监督。学校资产必须按《国有资产管理办法》管好用好，做到分类造册进入固定资产帐目，杜绝资产流失。

　　接下来为精选推荐部分，以备不时之需！可任意删改！

　　推荐一

　　职工宿舍管理制度范本

　　随着社会一步步向前发展，大家逐渐认识到制度的重要性，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。那么什么样的制度才是有效的呢？以下是整理的职工宿舍管理制度范本，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

　　职工宿舍管理制度1

　　为了加强项目部员工宿舍管理，确保员工财产的安全，给员工创造一个安静、整洁、卫生、舒适的生活环境，特制定本条例：

　　一、管理规定：

　　1、每位员工配置床位一个，被褥一套（棉被、棉垫、枕头各壹）。

　　2、员工必须按照统一编号使用各自的床、卧具等，不得私自随意调换或多占。

　　3、集体宿舍床位只限员工本人使用，不得带外来人员来宿舍住宿。

　　4、自觉保持宿舍安静，不得大声喧哗，同事之间应和睦相处，不得以任何借口争吵、打架、酗酒，晚上24时后停止一切娱乐活动（特殊情况除外）。

　　5、自觉节约水电，爱护公物，不准在墙上乱钉、乱写乱划，损坏（浪费）公物按价赔偿。

　　6、自觉将室内物品摆放整齐。

　　7、严禁在宿舍范围内搞封建迷信和违法乱纪活动。

　　8、严禁在宿舍私拉电源线及电源插头、电炉、使用电饭煲等大功率电器，若有违反者，给予罚款，造成后果者送交唐热处理。

　　9、禁止在员工宿舍内酗酒滋事、赌博，凡被查获利用纸牌或麻将在员工宿舍赌博者，给予罚款，无理取闹者，送交唐热处理。

　　10、任何人不得私自进入异性房间，若有违反者，给予罚款（因工作原因或检查宿舍除外）

　　11、爱护宿舍各类公用设施，保障设施的完好，对人为因素损坏公用设施的，将严惩违纪人，并责令赔偿项目部经济损失；针对个别房间不能举报肇事人的，由其房间员工均分承担赔偿金。

　　12、各房间员工必须将垃圾放入指定的垃圾桶内，不得乱扔、乱放，若有违反者，给予罚款

　　13、住宿舍的员工，必须在晚上24：00时之前返回宿舍舍。（工作原因除外）

　　14、禁止员工将饭菜带到宿舍就餐，若有违反者，给予罚款

　　15、晚上24：00时，所有宿舍必须关灯休息，若有违反者，给予罚款；因工作需要开灯时，离开后一定要将灯关掉，以免打扰他人休息

　　二、对员工个人要求

　　1、保持正常合理的生活规律，养成良好习惯。

　　2、及时换洗衣服、床单、枕巾。

　　3、个人生活用品、物品按规定摆放有序，整齐合理。

　　三、宿舍内卫生由该宿舍全体人员共同负责，实行轮流值日制度。

　　宿舍值日生的职责是：

　　1、按宿舍卫生基本要求和室内物品摆放标准打扫整理房间。

　　2、督促本宿舍员工，按规定摆放物品。

　　3、完成本宿舍规定的其他值日工作。

　　四、宿舍卫生要求

　　1、门窗：门窗洁净，玻璃明亮，无破损，无糊纸及张贴物。

　　2、地面：做到“五无”即无痰迹、无水迹、无纸屑、无果壳、无废物等。

　　3、墙壁：做到“四无”，严禁“四乱”。即做到无蜘蛛网，无污迹，无手、脚印。严禁乱钉钉子，乱挂杂物，乱贴字画，乱扯绳子。

　　4、床：床上用品做到“三齐”：即每天被褥叠放整齐，床单拉平整齐，枕头摆放整齐。

　　5、空气：室内空气清新无异味。

　　6、宿舍仪容：宿舍面貌应文明、整洁、高雅，室内物品摆放得当、合理，无乱拉绳索、电线，乱晾挂衣物及其他破坏整体形象的物品，不用违禁物品。

　　五、宿舍室内物品的摆放标准

　　1、床及被子：床上被子应叠成豆腐块状，一律放于床头靠窗位，枕头、枕巾放于其上，床单平整，床上不放其他物品。

　　2、床下：在床下每人至多只能摆放三双日常用鞋，且摆放整齐。床下其他物品应盛入纸箱内靠墙整齐摆放。

　　3、墙壁：墙壁无张贴图画，无乱挂衣物。

　　4、脸盆：脸盆一律放于床架上面。

　　5、衣柜：衣柜做到内外有序，即柜内衣物放置有序，叠放整齐；常穿衣服放上面，柜外用品摆放有序。

　　6、洗漱用具：统一放在脸盆内

　　7、墩布：放置门后桶内

　　六、宿舍公共卫生的要求

　　1、不在楼道泼水、吐痰、堆放杂物和垃圾。

　　2、不向窗外倒水扔东西。

　　3、保持厕所、水房清洁，不在水池内倒饭菜，剩饭菜倒于泔水桶内，大小便入池，并做到便后放水冲洗。

　　4、保持墙壁干净，不乱涂乱画、乱张贴启事。

　　宿舍卫生由项目部副经理负责，每天检查1次（上午9点），分四个等级（优秀、良好、合格、不合格）或以百分制公布并记录在案。

　　职工宿舍管理制度2

　　为规范学校教师集体宿舍的管理，营造一个整洁、舒适、安全、和谐有序的生活环境，特制定本制度。

　　1、所有教职工必须服从统一安排、统一管理、严格遵守本制度。宿舍入住由学校统一安排、协调。

　　2、教职工未经批准不得擅自调换宿舍，如因特殊原因需书面形式报告总务处并说明原因，征得同意后方可入住或调整。

　　3、教职工离职应于离职当天把房间钥匙交回总务处，并在当天内搬离学校宿舍。

　　4、教职工在搬离时，其公有财产必须由总务处派人员点收接管、验收合格，才能办理其它手续。否则以移交未清论处。如发现有损坏公物的，必须按损坏情况赔偿。

　　5、宿舍公有财产由总务处进行登记管理，任何人不得据为已有，不得随意移动。

　　6、宿舍内的设备、设施正常使用损坏需维修时由学校承担费用，非正常损坏由责任人承担全部维修费。

　　7、节约使用水、电，使用完要及时关闭，离开及休息前应仔细检查。不准在宿舍内乱接线路，以免发生火灾，后果自负。

　　8、所有教职工不得使用电炉、电磁炉、电饭煲、液化气、酒精炉等灶具在宿舍内做饭，如果发现将代管灶具，发生重大安全事故将依法追究责任。

　　9、保持宿舍内外整洁、卫生，不得在宿舍墙廊内外乱贴、乱划，更不能将垃圾放在宿舍走廊内。

　　10、宿舍内不准进行剧烈活动、喧哗或使用器具造成噪音等扰乱他人安宁行为，同事之间要相互尊重、包容、友好、和谐。

　　11、任何教职员工不得在宿舍内进行违法活动，一经发现立即辞退并搬离学校。

　　12、任何教职工均不得留宿外人，若有特殊情况需经校长同意，报总务处备案。

　　13、教职工亲属或朋友到校探访必须在门卫处登记，晚上十点前离开学校。

　　14、本制度归总务处负责解释，自今日起执行。

　　职工宿舍管理制度3

　　目的：为使员工拥有一个安全舒适的休息环境，根据公司宿舍的实际情况，特制定本规定。

　　一、员工入住

　　1.本公司员工可根据各自情况选择是否在公司宿舍居住，公司有权审核员工是否适合住宿公司宿舍和管理公司宿舍。

　　2.但本公司宿舍只提供给本公司员工居住，未经批准不得留宿外来人员。如有需要进入宿舍的一律在企管部进行登记。

　　3.有传染病或有不良嗜好者，不得住宿，一经发现要立即报告，并及时采取有效措施。

　　4.住宿舍的员工必须服从公司安排的房间和床位，未经批准不得擅自入住或私自更换床位、房间。凡是住宿公司宿舍的员工，必须服从公司管理和遵守《员工宿舍管理制度》，若有违反者，公司将视情况轻重给予不同程度的处罚，最高可取消入住资格并移交公安机关处理。

　　5.所有住宿员工因事退房或离职时，到企管部办理取消住宿手续，并交清钥匙、用具等交接手续。在正式离职之日起的2天内在企管部或宿舍长人员的陪同下搬离宿舍。

　　6.每晚门卫22：00准时锁公司大门。22：00后非重大理由(出差、重病等)不得出入，如有需要出入的人员必须在警卫室的《外出人员登记表》登记，并由门卫签字批准后将大门锁好。

　　二、宿舍规定

　　1.严禁在休息时间22:00-06:00宿舍内大声喧哗、练习乐器、播放大功率音响等，影响他人休息，晚上22：30前所有宿舍必须关灯。

　　2.严禁自行改装电源插座、更改线路电制。自觉节约用电，注意用电安全，除手机充电器之外，未经公司许可不得在宿舍内使用电热管、电炉、电饭煲、电壶、电暖器等其它家用电器。凡发现宿舍存放有以上等高耗器具的，均视为正在使用处理，除没收器具外，并予以罚款。

　　3.严禁拉帮结派、挑衅、起哄闹事。

　　4.严禁私藏公共物品，贮存有毒、易燃、易爆、凶器、武器及其它违禁物品。

　　5.严禁赌博、酗酒、打架、盗窃及其它违法乱纪行为。

　　7.严禁无故摆弄和自行移动消防器材。

　　8.严禁翻弄他人的行李及衣物等，违者视为偷窃行为。

　　9.最后离开宿舍的员工必须将灯管、门窗关好。

　　10.严禁饲养任何动物。

　　三、卫生值日

　　1.公司宿舍实行宿舍长负责制,宿舍长由住宿舍的员工推举并报公司同意后产生，宿舍长负责安排宿舍卫生值日表,监督卫生值日员工作，检查房间设施,申报日常维修,检查排除安全隐患，安排入职人员床位,清点离职人员物品，组织宿舍定期卫生大扫除等。

　　2.宿舍全体人员按照宿舍长安排的值日表轮流充当卫生值日员，卫生值日员负责当天的宿舍卫生打扫和保洁，提醒各员工按要求整理个人床铺、物品，力求整齐划一。

　　3.公司办公室每月不定期进行宿舍安全、卫生等方面检查，对存在的安全隐患、卫生死角及时提出整改意见，限期处理完毕。对检查中连续不合格的，予以通报批评并全体罚款，情节严重的取消住宿资格。

　　四、物品管理

　　1.宿舍配备的设施物品,由宿舍长进行监管。入住后由公司指派专人进行清点后与宿舍长进行确认,确认文档一式两份,公司存档一份,宿舍张贴一份。

　　2.宿舍内非私物品由宿舍长负责保管，员工不得私自拆换、占用、损坏。

　　3.宿舍内非私设施,非自然损坏的由责任人照价赔偿，不能明确责任归属的由宿舍内人员平摊赔偿费用，自然损坏及时报公司维修。

　　4.宿舍内非私设施,未经宿舍长批准,不准私自搬离宿舍,否则从工资中作价扣出。

　　5.宿舍内个人物品须按规定摆设，贵重物品和证件等(如现金、贵重饰品及其他物品)自己妥善保管，如有丢失，责任自负。自觉爱护公物，损坏公物照价赔偿;禁止在地面、墙壁、阳台上乱贴、乱挂、乱涂、乱画，禁止私自凿洞、打钉、拉线等。

　　6.辞职或解聘人员在办理离职手续后，三日内须搬离宿舍，离职人员搬出宿舍时，由宿舍长组织相关人员在场，确认均系个人物品，给予放行，汇报公司，予以结算工资。

　　五、除原价赔偿外，违反以上任何一项规定罚款50-500元/人次。

　　六、本制度自公布之日20xx-3-1起执行，由公司办公室负责解释和监管，并在执行过程中不断修改和补充完善。

　　职工宿舍管理制度4

　　1、职工上、下班不得大声喧哗，影响学生休息。

　　2、职工宿舍晚上九点之前熄灯，深夜不得外出或晚归。

　　3、保持楼道、房间清洁，不得随意扔垃圾、杂物、随意吐痰等。

　　4、宿舍内不得从事赌博、打架、吵架、着装得体，不得做有碍文明形象的事。

　　5、住宿职工不得进入学生宿舍，特别是女生宿舍。(生活老师除外)

　　6、职工一律不准乱拉、私接电线、插座、有线电视、电脑等，如需带电器设备需向主管申请批准后方可使用。

　　7、看电视、手机充电一律插在宿舍大厅的插座上，必须有人看管。

　　8、严禁使用大功率电器，如电磁炉、电水壶、电炉、热得快等。

　　9、插座前不准堆放易燃易爆物品。

　　10、严禁任何时间在宿舍内使用明火炊具，严禁点蜡烛。

　　11、各宿舍严格遵守以上规定，对违反规定者，按照规定给予罚款50元，其中违反第8、第10条罚款1000元，造成责任事故的赔偿全部损失并承担相关的法律责任。

　　推荐二

　　关于财务的管理制度

　　在我们平凡的日常里，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是为大家收集的关于财务的管理制度，仅供参考，欢迎大家阅读。

　　财务的管理制度1

　　1、资金审批制度

　　县委办公室有关财务上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名义的各种经费，均由主任一支笔签批。

　　正常办公经费数额较少，由分管主任确定支付后，要按期报主任签字，数额较大的支出由分管主任请示主任同意后方可支付。

　　职工子女入托费由分管财务副科长直接确定支付。

　　工作人员差旅费由主任签字支付。

　　2、主管会计和现金会计之间的业务责任

　　主管会计负责管理总帐，分类明细帐，记帐凭证和各种报表。

　　现金会计负责记好现金日记帐，银行存款帐，负责管好各种支票和现金。

　　两个岗位要做到钱帐两分开，钱物两分开，票印两分开。

　　3、医疗费报销制度

　　享受公费医疗人员，必须到县医院就诊，凭医疗费收据和处方笺到财务报帐。

　　4、车辆费用报销制度

　　车辆维修及更换易耗材料，如数额较小，由分管主任确定支付并按时报主任签字支付；数额较大，须由分管主任请示主任同意后支付。道桥费由队长统计后由分管主任签字并报主任签字报销，一次一结。

　　5、办公用品管理制度

　　办公用品实行统一采购、保管、发放，实行定点采购，享受最低价，严把质量关。

　　具体实施由行政科长统计，报主管主任确定，并与分管财务副科长一同购买，现金会计保管。如数额较大，须由分管主任报主任同意后实施。

　　出、入库要严格履行登记手续，做到帐物相符；办公用品不重复购置。

　　6、监督和审计制度

　　要认真执行各项财经纪律，及时纠正和制止各种违纪现象。要自觉接受审计部门和本单位领导的监督和审计，反映情况要实，提供资料要准。

　　对弄虚作假和严重失职者要追究当事人的责任，问题严重的要交由司法机关处理。

　　财务的管理制度2

　　一、敬岗敬业，熟悉法规，依法办事，客观公正，搞好服务，按照国家统一的会计制度建立会计帐册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。

　　二、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和结算业务。

　　三、对审批手续不全的财务收支应当退回，要求更正。

　　四、对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。

　　五、职工公出借款凭证必须附在记帐凭证后面。职工出差回来三天内应向财务报帐。收回借款时，应当另开收款收据，不得退还原借款凭证。要及时清收欠款。

　　六、正确计算销售收入和经营业务收入，认真审查收入凭证，正确计算和分配利润。

　　七、按照税法规定及时足额缴纳各项应交税金。

　　八、按照会计管理档案的办法、规定和要求当年会计档案年终后，由会计档案管理员审查核对，整理立卷，制定目录，装订成册，妥善保管，严格执行安全和保密制度。

　　财务的管理制度3

　　为严肃财经纪律，规范财务管理，切实做好单位后勤保障工作，开源节流，以确保我单位工作正常运转，根据《会计法》及有关财务管理规定，结合本单位实际，制定本财务管理制度。

　　一、办公室在每年的财政经费下达后，将经费措施及支出项目、支出数额计划向领导办公会报告，提交领导办公会讨论审议通过。

　　二、半年时由

　　财务负责同志(来源：）及报账员将半年的收支情况、计划执行情况、存在问题及建议向领导办公会报告，以便讨论修订支出计划，调整支出项目，增加开支的透明度。

　　三、所有支出必须按局领导要求，由办公室统一安排掌握，其他人员未经办公室领导交待安排不得擅自开支。需购置办公用品或其他公务开支的，由办公室负责人统筹安排，以便整体掌握经费支出情况。

　　四、所有报销票据需经办公室负责同志签注审核意见，提交单位领导审批后方可报销。票据上台照、内容（事项）、品名、规格、数量、单价、价款、经办人、审核人、审批人等相应内容应齐全，否则，不予报销。

　　五、因应急或出差需要借取费用时，由借款人填写票据，经单位领导签注意见和办公室负责人审核签字后，按照审签数额借款。事后，须在十个工作日内履行报销手续，抽调借据。否则，借款期限超出一个月后按同期银行贷款利率记收利息，并予以批评处罚。

　　六、坚持民主理财，增强收支透明度。办公室应厉行节约、俭朴办事。年初制定出当年的'大致开支项目和支出计划，严格按照计划控制执行。

　　七、未尽事宜严格按照《会计法》和相关财务管理制度执行。

　　财务的管理制度4

　　为了加强学校的财务管理，建立财务工作的正常秩序，充分发挥它在培养社会主义建设人才中的作用，特制订本制度。

　　一、学校财务工作的根本任务是：按照党的教育方针和勤俭办学方针，管好、用好教育经费（包括预算内、外资金）努力提高资金使用效果，为提高教育质量发展教育事业服务。

　　二、坚持集中统一管理，实行“统一领导、集中管理、分块包干、权责结合”的原则。凡学校的一切预算内、外资金和财务往来，都必须由学校统一收支，集中办理，由会计人员记入账册。不得搞帐外资金，不得私设“小金库”。重大财经问题由校长办公会议决定。

　　三、加强财务的计划管理，通过调查研究，校内各部门年初编制预算，由校长办公室根据收入预算情况平衡后，切块包干，作为正式预算，预算方案报会计室后有计划地控制使用，一般情况下不得随意变更计划、盲目开支，年终结算，公布收支情况。

　　四、健全财务指挥和监督系统：

　　校长办公室会议是决定学校财务计划、经费分配指标和方案的最高权力机构，教代会是审议、监督机构。为了实行民主理财，加强财务检查和监督，组织由学校领导、教工代表、财务人员参加财务审查，并向教工报告财务情况，接受群众监督。

　　五、建立健全各项财务制度。为使财务工作有章可循，有据可依，应根据国家财政政策制度和财务人员的职权规定，建立和健全会计出纳制度、审批制度、经费支付报销验收制度、现金管理制度等。

　　六、具体审批方法：

　　1、工会会费用于工会有关活动，由工会主席审批。由学校拨给工会用于教师福利等经费，学校拿出标准，工会具体经办，分管财务校长审批，年终由工会会审小组审查。

　　2、各组包干的办公费用，按学校规定的申请、批准等手续审批。

　　3、医疗费用，详见公费医疗管理规定。

　　4、有关的预算中切块的费用，由有关领导现场审核签字后，由校长审批。

　　5、特殊支出项目，办公会议研究审核。

　　推荐三

　　办公室管理制度范本（5篇）

　　最新办公室管理制度范本（通用5篇）

　　在学习、工作、生活中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。想学习拟定制度却不知道该请教谁？以下是整理的最新办公室管理制度范本（通用5篇），仅供参考，欢迎大家阅读。

　　最新办公室管理制度1

　　为进一步改善大家工作环境，激发我们的工作热情，12月24日公司搬迁至双铁城，大家的办公环境有了质的改变。好的环境还需要大家的共同维护，以下几点请大家务必遵守：

　　1、工号牌：上班请佩戴好工号牌，桌位/桌位牌安排好、张贴好后请不要移动。

　　2、空调：空调开启时间段9：00-18：00，开启温度冬天建议在26-27摄氏度。下班后请关闭，极少数人员加班请尽量不开启空调。

　　3、灯光：请做到人走灯关。晴朗天气请不开启。

　　4、绿植：自己桌位上的绿萝自行浇水，公共区域上的每周五人事安排人负责。

　　5、卫生：自己桌面请及时整理，公共地面请保持干净整洁。垃圾桶卫生每组自行倒至洗手间大垃圾桶内。饮水机地面请看到有积水就清理。

　　最后一个离开公司的请检查所有的电源并关闭。

　　最新办公室管理制度2

　　为了进一步加强办公室的管理，确保各项工作的顺利展开，营造一个良好的办公室环境，特制定本制度：

　　基本制度

　　1、进入办公室必须着装整洁。

　　2、在办公室自觉讲普通话，禁止喧哗、说笑、打闹，说粗话、脏话。

　　3、爱护办公室的各项设施，随时保持办公室干净、整洁、营造一个良好的工作环境。

　　4、不得利用办公室会客、聚会、不得在办公室吃饭，更不允许吸烟。

　　5、各部门务必及时、认真递交下个月的工作计划和上月的工作总结。

　　6、办公室工作由办公室人员全面负责，其他部门予以配合。

　　7、不准私自动用办公室物品，如需应向办公室登记并做好领取记录。

　　会议制度

　　1、参会时，不迟到、不早退；有病、有事的确不能出席会议者应先请假，同意后方有效。

　　2、干部参会时，务必做好会议记录，以便及时安排和布置工作。

　　3、每次例会后，各部须交书面报告和工作计划。

　　4、各项会议制度应充分坚持民主、认真、广泛听取每位成员的意见。

　　值班制度

　　1、值班人员必须按时到办公室。

　　2、工作中必须热情、礼貌、认真的原则。

　　3、在值班记录本上详细的记录当日的值班情况。

　　综合协调

　　1、贯彻执行公司各项方针、政策、指令，负责监督、协调、检查各部门、各分公司的实施情况；

　　2、搞好信息服务工作，为公司领导制订生产经营计划和长远规划提供相关信息；

　　3、负责组织、承办公司有关会议，并形成和发布会议纪要；

　　4、负责制订公司办公室的规章制度、工作程序和管理标准；指导、协调分公司办公室工作；

　　5、负责汇总、制定公司年度、月度工作计划并进行检查督促；

　　6、负责协调、沟通公司内外关系，来信来访和对外宣传，处理公司办公日常事务，树立公司形象；

　　7、完成公司领导临时交办的各项工作。

　　公文处理

　　1、负责公司内外文件的收发、签阅、办理和归档；

　　2、负责完成公司领导交办的文件的起草、制文和发文；

　　3、负责公司内外文件资料的打印、复印。

　　档案管理

　　1、负责公司行政档案的管理，做好立卷、归档、分类、保管和保密工作；

　　2、负责公司执照、印章的管理，严格使用程序和手续。

　　后勤服务

　　1、负责公司通讯设施的管理和通讯费用的结算；

　　2、负责公司办公用品的购买、登记和发放；

　　3、负责公司报刊、资料的征订和信函的发送；

　　4、负责公司办公车辆的管理，做好车辆调度，维修和安全工作；

　　5、负责公司总部安全、卫生的监督、管理工作；

　　6、负责领导和总部员工的后勤保障工作；

　　7、负责公司对外接待工作。

　　最新办公室管理制度3

　　1、目的：为维护正常办公秩序，营造良好办公环境，提高工作效率，特制作本规定：

　　2、范围：公司办公室。

　　3、内容：

　　3.1公司员工应准时上班，并佩戴工作标识牌，必要时中午派人轮班留守。

　　3.2每位工作人员应着装整齐，仪态、仪表端庄，稳重大方。女士可轻妆淡抹；男生不留长发、胡须。穿戴修饰不可太前卫、另类。

　　3.3注意办公卫生及个人卫生。每日上班时整理、整顿好自己的办公用具及物品，依照公司规定的位置保存、摆放，下班时清理好自己的东西，关闭自己的电脑等办公工具的电源。

　　3.4上班时间不得做与工作无关的事情，严禁上网聊天、看报纸、吃零食等。

　　3.5接听客户电话尽量小声，不得大声喧嚷，应尽量说讲普通话，对客户讲话要讲究礼貌、热情。办公室电话铃声不得超过三下，如无人在电话机旁，其他附近人员应尽快帮助接听、转达。

　　3.6节约公司资源，不得浪费水、电、纸张及其他办公资源。

　　3.7严禁在办公区域吸烟。

　　3.8尊重上司、讲究礼节，积极主动完成自己的本职工作，服从上司的工作安排，上司交待工作时尽量站立起来应对。

　　3.9团结互助，同事间友好相处，不搞办公室政治，虚心接受他人的意见、批评，日常行为讲究修养。

　　3.10办事讲流程，逐级反映工作中的问题，不越权处理事务或呈报事项。特殊情况，诸如事情紧急却未能及时处理或员工觉得问题解决不合理，员工可以行使越级上报，但一般须慎用。

　　3.11来访人员及公司职员必须穿拖鞋方可进入办公区域。

　　最新办公室管理制度4

　　一、依法上网，不违背任何国家、地方法律法规以及信息中心有关规章制度。

　　二、不访问国家明令禁止的非法网站，不访问国内外的反动、淫秽网站，不下载非法信息。

　　三、不在网上散布反动、淫秽等有损于国家声誉和形象的各种信息。

　　四、严禁任何形式的黑客行为。

　　五、严禁任何形式的计算机游戏，不私自将任何游戏软件拷入机器。

　　六、禁止私拆机箱，各类设备及设施不得随意搬移和改动，未经管理员允许，不能将任何机房物品、设备、部件携带出校门。

　　七、不准乱接乱拉电线、私自加接电源和其他设备。严禁吸烟，严禁使用明火。

　　八、使用时请按要求进行登记，如需预约，请提前两个工作日与网络管理中心联系。

　　九、未经管理人员允许，不随意删除计算机内资源。

　　十、爱护机房计算机及相关周边设备设施，造成任何损坏均视情节轻重进行赔偿。

　　十一、如需使用投影仪等额外相关资源，请向管理员申请，以便合理安排和调配。

　　十二、使用多媒体中央控制器、投影等设备时，请遵从管理员指导操作。

　　十三、自觉维护上机秩序，不大声喧哗，以免影响他人上机。

　　十四、自觉保持机器卫生，不将食物、饮料等带入机器旁边食用。

　　十五、在上机期间发现任何异常现象，如机器故障、网络故障、病毒等现象时，有责任和义务立即向管理人员报告，以便及时处理，如未上报产生的后果将停机整顿。

　　十六、使用者应具备基本防火、防水、防险、防盗意识，发现问题请立即向校区管理人员报告，以便及时解除安全隐患。

　　十七、任何违规操作所带来的不良后果将由使用者个人承担经济损失和法律责任。

　　最新办公室管理制度5

　　教师办公室是是教师办公和开展活动的场所，教师办公室的工作由教师办公室负责人具体负责，各位教师应在团结、合作的前提下，共同完成学校下达的各项工作任务。

　　一、按学校上下班要求按时上下班，办公时间偶然必须短时间外出，1小时之内应到教务处请假，1小时以上的到校长室请假，并登记外出时间。回校后及时到教务处登记回校时间。由教务处有关人员签确认，同时当事人应向办公室负责人汇报外出情况，由室负责人作好具体记载。

　　二、平时上课及早早读、晚自习、双休日补课时要做到不迟到、不早退、不中途随便离开教室，不随便提前下课，晚自习值班不得随便调动。

　　三、办公室办公期间认真工作，不宜大声+嬉笑、高声谈论，不吃零食，不做与工作无关的事情，不擅离工作岗位。不乱串办公室，不参与上网聊天、打游戏等网络娱乐活动。

　　四、营造健康向上的办公室文化，为人师表，不说粗俗的话语，学生及家长在场时尤其注意对来客来宾有礼貌、热情接待。

　　五、养成良好的卫生习惯，经常做好办公桌的卫生工作，办公桌物品摆放有序，保持墙壁整洁，不乱挂衣物，不乱张贴。

　　六、健全值日制度，值日教师在每天上班前做好办公室的卫生工作，并负责整天的办公室卫生工作。

　　七、爱护公物，节约用电，不开无人灯、无人扇、无人空调。

　　八、不得将办公室钥匙交给他人，不得擅自将单个学生留在办公室。放学或集会时最后离开办公室的老师应关闭电灯、电扇、空调、饮水机，并锁好门窗。

　　九、办公室负责人应对本室教师的出勤、办公、卫生工作等情况，每天做好记载，每周末将记载表交教务处检查。

　　十、学校根据《文明办公室评比条例》每月评一次文明办公室，授予“文明办公室”称号，并给予一定的奖励。

　　十一、本制度从20xx年xx月xx日起执行。

　　附一

　　文明办公室评比细则

　　一、上下班迟到、早退、中途外出（1小时之内）每人每次扣1—2分，不请假离岗或不上班每人每次扣15分，事假每人每半天扣2分。

　　二、平时到课堂上课有迟到、中途离开教室、提前下课的每人每次扣4分，早早读、双休日补课出现上述现象的扣8分。

　　三、晚自习值班应按安排表认真值班，原则上不许调换，确有事的应书面请假，准假后方可调换，每月调换次数超过应值班次数1/4的，每次调换扣5分。晚自习迟到、早退、中途离岗扣8分。

　　四、办公期间有吃零食、做私事、无故乱串办公室、上网聊天、玩游戏等违反办公纪律现象的，视情节轻重，每人每次扣5—10分。

　　五、办公室地面、墙壁、办公桌等卫生情况较差的，每次扣1—3分。

　　六、办公室有开无人灯、无人扇、无人空调等浪费能源现象的，每次扣5分。

　　七、办公室负责人每天应如实对本室情况做好记载，记载情况与实际情况不符的，每次扣15分。

　　八、评比资料来源：通过个人自查、各室互查、检查组人员抽查等资料

　　九、每月初由检查评比小组对上月各办公室进行考核评比，获得“文明办公室”称号的全室人员可得奖金100元，室负责人另奖50元。

　　注：“文明办公室”的必要条件如下：

　　1、每月扣分率最低的二个室。

　　2、整个办公室总扣分人均不高于2分。

学校财务管理制度13

　　为了加强我校的财务管理工作，发扬艰苦奋斗，勤俭节约的优良传统和作风，严格财经纪律，特制订《财务管理制度》，以规范我校的财务收支行为。

　　一、预算制度

　　1、每年10月份，学校制订出第二年财务开支预算，每学期开学再视其收入，具体修订预算表。

　　2、除常规开支以外的额经费开支，应写少书面报告交学校校长，在校长办公会上研究同意后，才能纳入预算内开支。

　　3、每年的开支，不得超出当年的收入。

　　4、不得私自开支经费。计划外的开支，未经校长办公会批准，不予以报销。

　　二、统一审批制度

　　1、实行校长“一只笔”审批制度，先由经办人签字再由总务处主任审核签字，最后由校长签字报销。

　　2、对不合理的开支和未经审批的`开支，报帐员不得付款，会计不能入账，并及时向学校领导映。教职工不得无理纠缠报帐员或会计员。

　　三、各类费用报销制度

　　1、会议费、活动费及招待费的管理

　　(1)学校举行型活动确需经费，需经分管领导拟出报告，经校长办公会研究同意并决定其总金额方能开支。

　　(2)对外活动的接待费，按学校有关制度规定由校长同意，并确定出接待标准(视其接待规格而定)、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。就餐结束由经办人当面结账，并签字报销时附件附后。先斩后奏者，一纪不予以报销，由经办人负责。

　　(3)上级的各项收费，报销发票时，要出具上级征收费的文件或通知。

　　2、差旅费的管理

　　(1)按校代会制度执行

　　3、办公用品添费的管理

　　(1)添办公用具、设备，由各部门、处室负责人向总务处申报(填写申请购表)，总务处根据学校经费计划权衡后，报审批权限相应的领导审批，再由总务处实施。先斩后奏者不予以报销。

　　(2)办公用品，一律由总务处统一购买。不得私自购，否则不予以报销。购买的物品一秆到物品保管记造册(实验仪器在实验保管员处、电教器材在电教员处)，再由有关部门、处室或有关人员领走。

　　四、固定资产管理制度

　　1、建立电脑管理固定资产明细帐，定期清查，处终必须盘点，做到帐物相符。对丢失、毁损的要查明原因，属于人为损坏者，由当

　　事人照价赔偿。

　　2、对所有固定资产都落实责任承包制(使用者为责任承包人)，人员变动时(学生使用部分每学期清理一次)进行清理，丢失、损坏照价赔偿。

　　3、固定资产的报变买，原价值在100元以内的由后勤主任把关处理，超过100元者，必须报学校研究同意方能报废或变买。

　　4、不得私自将公物借给其他单位和个人使用。需借用者应征得学校的同意，持借条到保管员处借取，借物单位或个人不按时归还，联系人和保管员有责任追回。

　　5、学校楼舍等维修，由学校研究后实施。

　　五、理财制度

　　1、学校财务管理必须实行管理的原则，成立以教职工代表为主，有关领导参加的管理领导小组。成员由教职工产生，并由学校派。

　　2、管理小组有权监督财务的实施情况，有权对资金的使用情况、预算执行情况和决算编制情况进行检查，有权检查现金、存款、固定资产和会计账目。

　　3、管理小组参与学校重开支的讨论和决定。

　　六、会计报表制度

　　1、年初向学校报送收支预算表，年终要保送收支决算总表，并写出预决算说明书。

　　2、每月向学校报送预算内和预算外资金的收支报表。

　　七、财务审计制度

　　1、定期审计。学校的财务，由学校管理小组在年中或年未进行定期审计，做到查漏补缺，纠正错误。对审计出的问题要严肃处理。每次审计结束后要及时写出书面报告，向学校汇报情况，并将审计情况上墙公布，接受队员工监督。

　　2、专项审计。对教职工映的问题，由管理小组对有关项目和有关人员进行专项审计，及时落实事实。

　　3、离任审计。学校财会人员在离任进行工作交换时，在学校领导的监督下，向新任财会人员办理移交手续，确保财力关系的连续性质。

　　八、财务公开制度

　　为也增强学校财务开支的透明度，学校财务人员必须每月向教职工公布(在校务公开栏中公布)财务收支情况。

学校财务管理制度14

　　xxxx乡村学校少年宫工作管理制度

　　一、以理念为先导，以知识创新为基础，以能力实践为核心，以活动体验为特色，面向学校、面向社会、面向孩子创办充满生机活力的乡村少年宫。

　　二、坚持正确的办宫方向，努力把乡村少年宫办成具有鲜明特色的未成年人教育阵地。

　　三、全面贯彻党的教育方针，热爱少年儿童，坚持依法执教，廉洁从教，爱岗敬业，严谨治学，团结协作。

　　四、不断深化教育教学改革，不断培养和提高校内教师及校外辅导员的综合素质；坚持社会效益和人才效益并重，增强乡村少年宫对未成年人的感召力，活跃未成年人的活动阵地。

　　五、加强未成年人思想道德建设，为未成年人创造良好健康的成长环境，营造浓厚的学习氛围；使乡村少年宫成为少年儿童校外教育的活动中心，艺术教育与德育教育的活动基地。

　　六、丰富全校未成年人的精神文化生活，为未成年人搭建展示自我的平台；认真组织和举办各种有益未成年人健康成长的各种活动。

　　xxxx乡村学校少年宫主任工作职责

　　乡村少年宫主任是本单位法人代表，是乡村少年宫的领导者和组织者，在上级主管部门的领导和党组织的监督下，全面负责少年宫的工作。

　　一、认真贯彻执行党的路线、方针、政策，加强对各部门的领导与协调，积极改革，勇于创新，科学管理，发挥机构职能，提高工作效率，努力把乡村少年宫建设成为孩子喜欢的活动场所，家长放心的教育阵地，各方满意的文化中心。

　　二、认真完成上级领导交给的各项任务，制定乡村少年宫发展规划和工作计划、各项规章制度和管理办法，并认真组织实施，经常检查了解。

　　三、负责乡村少年宫的教师及辅导员队伍建设工作，加强辅导员队伍的思想政治和业务能力培训指导工作，努力作到“知人善用”，依靠全体教职工办好乡村少年宫，注意培养骨干力量。

　　四、重视交流和学习，主动与其他乡村少年宫联系，学习兄弟单位办少年宫经验，用于指导本少年宫工作。加强教育研究，做好推动全乡中、小学素质教育工作。

　　五、团结群众，关心群众，发扬民主精神，倾听群众意见，坚持原则，实事求是，秉公办事，不谋私利，在条件允许的情况下，努力解决教师的后顾之忧，充分调动教职工的积极性。

　　六、贯彻艰苦创业、勤俭节约的原则，计划好财务开支，管理好乡村少年宫设备，提高现有设备的利用率。

　　七、自觉接受党支部、教代会的监督，评议，依靠工会搞好民主管理。

　　xxxx乡村学校少年宫副主任工作职责

　　乡村少年宫副主任协助少年宫主任工作，全面完成少年宫教育教学任务，不断提高教育教学质量，其主要职责是：

　　一、协助乡村少年宫主任制定、贯彻和落实少年宫工作计划，制定并实施培训和阵地活动计划，做好学期和年终业务工作总结。

　　二、组织和管理教学工作，有计划地组织教师进行教研活动，认真学习兄弟乡村少年宫的教育经验，合理安排教师文化学习和业务进修，审查教师的学科计划和备课笔记，定期检查落实情况。

　　三、建立特色班学员管理制度。负责报名、编班、考核、奖惩等工作，安排好特色班课程表和本乡村少年宫工作活动总表，并及时修正调整。

　　四、搞好教师队伍建设，做好专业教师的考核管理工作和乡村少年宫校外辅导员的聘任工作，建立健全教师业务档案。

　　五、加强同其他乡村少年宫各学校的业务联系，利用节假日和中心活动，组织协调好少年宫内外的文艺、科技、美术等各种表演、竞赛及全区性的大型活动。

　　六、不断加强和改善教学管理，健全各种教学制度。逐步达到教学管理规范化、科学化、条例化、制度化。

　　七、副主任协助乡村少年宫主任开展工作，主任不在时，由副主任主持宫内活动。

　　xxxx乡村学校少年宫

　　辅导员工作职责

　　一、认真备课、讲课，合理制定教学进度。在教学实践中，注重基础知识和基本技能的传授，充分调动学生的学习积极性和主观能动性，认真开展教研活动，不断提高教育教学质量。

　　二、艺术类教师可以有组织、有计划地选择开展声乐、舞蹈、器乐、语言和形象表演等活动，组织各类特色班。

　　三、按时并有质量地完成乡村少年宫的活动任务，在教学中把教学任务和特色活动合理结合，使更多农村未成年人在各项活动中得到锻炼和提高。

　　四、有组织、有制度搞好学员民主管理，注意思想品德和行为规范教育，做到传艺育人，使学生身心都能健康成长。

　　五、遵守劳动纪律，讲究职业道德和师容教态，负责管理好教室卫生及学员的课间安全，营造良好清洁的教学环境，管理好所分管的教学设备、器材。

　　六、按时完成少年宫领导小组交给的其他工作。

　　xxxx乡村学校少年宫教学常规管理制度

　　一、教学准备

　　1、辅导员根据乡村少年宫的功能和建设基本原则结合学科教学特点制定活动教学并认真制订授课计划。

　　2、遵循有利于教学实践的原则，认真制订教案，并接受检查和指导。

　　3、教学内容包括：教学目标、教学内容、重难点指导、教学方法与手段等。

　　4、教学内容的选择适合少年儿童的特点和接受能力，教学内容有知识、有趣味、有技能技巧，而且是非智力因素的教育内容。

　　二、教学活动

　　1、教与学活动，以活动为主，在活动中教，在活动中学，寓教育于活动之中。

　　2、坚持把德育放在首位，结合教学进行思想教育，培养少年儿童高尚的道德情操和良好的心理品质。

　　3、教学内容具有科学性，传授正确的知识、先进的技术、科学的训练和技能技巧。

　　4、教学方法灵活多样，着重培养和发展学生的兴趣，注重个体差异，因材施教。

　　5、贯彻理论联系实际的原则，采取启发诱导的方法，培养少年儿童的创造力，提供他们实践和表现的机会。

　　三、教学要求

　　1、教师热爱教育事业，热爱学生，全面关心学生。

　　2、掌握教学基本功，努力提高讲解、示范、操作水平。

　　3、语言准确、生动、规范、精炼，富有启发性和吸引力，提倡用普通话讲课。

　　4、遵守教学作息制度，不无故缺勤、不在教学时间接待客人、不使用通讯工具、不无故离开教室，上课时间不做与教学无关的事。

　　5、及时点名，并根据情况给予辅导。

　　6、仪表大方，教态亲切自然，举止文明礼貌。

　　xxxx乡村学校少年宫考勤制度

　　一、乡村少年宫实行考勤制，所有教职工必须按时上、下班，做到不迟到、不早退，不无故缺席。

　　二、全体教职工必须严格遵守纪律，忠于职守，做到上班不离岗，上课不离班，因工外出要如实登记，能赶回的'要及时赶回。

　　三、严格请假手续，请假均要有书面假条，请病假必须附医院休息证明，经领导批准，并安排好工作方可离岗休息，无请假手续又不到宫工作者，按旷工论处。

　　四、教职工婚假、丧假，探亲假按国务院有关规定办理，但均需事先办理请假手续。

　　五、教职工寒暑假，节假日确因工作需要并经领导同意加班者发给加班证明，可以补休或领取加班费。

　　六、教职工因工出差和因事补休必须经主任批准，安排好工作后方可离开。

　　七、每月统计一次教职工出勤情况，及时核对，定期公布，存档备查。

　　xxxx乡村学校少年宫安全管理制度

　　一、教师负责教学时间（包括课前、课后和课间）教学场所的全程安全管理。

　　二、教师应加强与学员监护人的密切联系，掌握家长的通讯联系方式。

　　三、教师必须在所有学员安全离开教学活动区后，关闭所有用电设备，并关好门窗后方能离开。

　　四、教师未经同意，不得擅自组织学员外出活动，组织集体活动实行报批制度，并实行安全责任制，采取必要的安全防护措施。

　　五、门卫管理人员负责管理门前停车和师生进出，保证少年宫门前安全无事故。

　　六、所有教职工，如发现安全隐患或事故，必须零时间报告，并进行恰当处理，不得离开事发现场。

　　七、所有参加活动的学员必须由家长负责接送，并与少年宫签订《管理协议书》。

　　xxxx乡村学校少年宫财物管理制度

　　一、乡村少年宫是依托学校建设，由国家财政保障为主的农村少年儿童公益性活动阵地。全体工作人员要本着增产节约、增收节支、开源节流、艰苦朴素的原则，做到精打细算，勤俭办宫

　　二、严格掌握经费开支，财物要有计划，经领导批准方可购买，减少不必要的开支，专款必须专用。

　　三、严格财经纪律，合理使用经费，鼓励节约办宫，多方式、多渠道筹资开展活动。

　　四、严格报销手续，坚持一支笔审批制度。报销必须凭购物发票由经手人（证明人）签名，负责人批准方可报销。白纸发票和不合理支出一律不得报销。

　　五、财务人员必须严格执行财务制度，对发票、暂付款的使用和对现金、记账、报表、核算等必须严格执行财务规定，杜绝一切不合理的开支和漏洞。

　　六、实行民主理财。加强财务领导，少年宫主任亲自抓财务工作，会计每月结账一次，定期公布账目，年终清账一次。

　　xxxx乡村学校少年宫财产管理制度

　　一、乡村少年宫所有工作人员必须树立主人翁思想，爱护宫财物，管理好少年宫内财务，反对一切损坏少年宫利益的行为。

　　二、乡村少年宫所有物品均有专人保管，并建立进、销登记制度，每半年核查一次。

　　三、凡购进物品，必须先由总务验收、登记，统一进账后方可领用。领用人需本着节约的原则填写使用登记，反对大手大脚，反对化公为私。

　　四、总务人员要增强责任感，及时清点少年宫内财务，对宫内财物做到心中有数。对自然损坏和急需维修、添置的物件及时提出购置意见。

　　五、严格财产管理制度，宫内所有物品未经领导批准一律不得外借。活动室、教室的钥匙一律不得转交他人，特殊情况，由商借单位出具介绍信，经领导批准签字后方可借用或租用，并按时交回，如有损坏或遗失应照价赔偿。

　　xxxx乡村学校少年宫手工制作室管理制度

　　一、未经任课老师同意，学生不能进入手工制作室。

　　二、要爱护公物，妥善保管，购置或报废物品要立册登记，如有遗失或损坏要追究当事人赔偿。

　　三、所有操作必须在教师指导下进行，如有不正常情况应立即报告教师。

　　四、设备、工具使用完后应将用具擦拭干净，放回原位，尽量延长用具的使用寿命。

　　五、室内操作应保持安静、不得大声喧哗交谈，不得随意走动或外出。

　　六、室内物品未经教师允许不准带出室外，与课程无关的物品不能进室内。

　　七、课程结束，要求将室内物品摆放得整齐有序。

　　八、课后须清洁教室，关闭风扇及电灯，离开教室须关好门窗，以免物品丢失。

　　九、要注意室内卫生，每天应由当天上课班级的学生轮流清扫，或专任教师指定班级清洁。

　　十、教师要做好每次学生开展活动的记录，充分发挥其职能。以达到培养学生创新能力的目的。

　　庙岔镇中心学校乡村学校少年宫书法辅导员工作职责

　　一、认真钻研业务，提高书法水平和管理能力，增强工作责任心。

　　二、负责制定学生书法训练、指导计划，每学期有工作总结。

　　三、认真组织好学生，教育学生爱护公物，正确使用书法室的设备。

　　四、使用完书法教室后，要及时清理活动现场，将物品摆放整齐，关好门窗。

　　五、坚持定时清理卫生，保持室内整洁。

　　六、积极组织各类比赛活动，每学期举行一次全校性的书法展评活动。

　　七、认真填写好书法教室使用记录，教师借用器材要及时登记，做到帐物相符。对于人为的损坏要追究责任，并照价赔偿。

　　xxxx乡村学校少年宫音乐辅导员工作职责

　　一、认真选拔和培养声乐特长学生，组建合唱队，做到措施落实，目标落实。

　　二、认真做好教学组织活动工作，保证课堂秩序和效率。

　　三、选择内容健康、生动活泼、适合学生年龄特点的作品为教材，训练要有计划、有目的、有要求、有记录。

　　四、不断积累经验，改进方法，通过此次活动改善学生的发声问题，做到发音正确，练声规范。

　　五、布置活动教室，有活动教室特色，随时保持活动教室的整洁。

　　六、负责活动教室的环境卫生、财产保管工作。有关活动教具、器材要精心爱护，严加保管，充分利用，做到勤俭节约。

　　xxxx乡村学校少年宫音乐室管理制度

　　一、音乐室由音乐教师具体负责,音乐室内器材、设备要记账、编号、分类存放，未经许可不得擅自动用和带出。

　　二、按配备标准和教学要求，申购器材、设备，保证教学正常进行。

　　三、室内一切用品摆放有序，保持干净，保持室内整洁，不准存放其它无关物品。

　　四、爱护器材设备，有严重损坏及丢失予以赔偿。

　　五、学生要有秩序进入室内，服从音乐教师指挥，不准随意喧哗、走动、打闹。

　　六、经批准报废报损的器材、设备，按报废报损制度执行。

　　七,管理员要认真做好设备登记、造册、建账工作，做到账物相符。

　　八、管理员必须做好各类器材、设备的维修保养工作，做好吹奏乐器的消毒卫生工作。保持器材、设备清洁和室内整洁。

　　九、音乐教师要负责音乐室的档案收集、整理。

　　xxxx乡村学校少年宫古筝室管理制度

　　一、进入古筝活动室，请按辅导教师指定地点就坐。

　　二、不得在室内追逐喧闹，不得带零食进入，不能随意移动古筝室内设备。

　　三、非古筝辅导教师，其他人员不得随便进入或使用室内古筝和有关设备设施。

　　四、每个学生或学员要保护好古筝，如有损坏或自然更换配件，要及时向乡村少年宫办公室报告，进行更换或请专业人员修复。

　　五、对人为损坏古筝，要照价赔偿。

　　六、保持室内整洁，不随地丢垃圾。

　　七、不准自行修理、拆卸古筝，不准私自调换门锁、加锁、配门锁钥匙。

　　八、严禁将物品在古筝上。

　　九、严禁在古筝室内使用任何电器及其它燃器具；严禁在琴房内用餐、吃零食、吸烟。

学校财务管理制度15

　　一、财务管理的基本原则、任务

　　1、财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办学的方针，正确处理事业发展需要和资金供给的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。

　　2、财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，并对预算过程进行控制管理和结算;合理配置学校资源，努力节约开支，加强核算，提高资金使用效益，加强资产管理，防止国有资产流失;建立健全学校内部管理制度;如实反映学校财务状况，对学校经济活动的合法性，合理性进行监督;按规范做好账目、单据、报表等工作，并接受上级相关部门的财务检查。

　　二、财务管理体制

　　1、学校财务管理体制是：“统一领导，集中管理”，财务工作实行校长负责制。

　　2、学校财务处为学校的单一财务机构，在校长领导下，统一管理学校的.各项财务工作，学校设财务主管1名，财务人员若干名。

　　3、学校财务处应根据会计业务的需要以及学校实际情况，明确分工并制定人员岗位职责，每学期对财务人员的岗位职责的履行情况进行必要的考核。

　　三、预算及收入管理

　　1、学校预算的依据是事业发展计划和任务编制的年度财务收入计划。学校财务处应在每年的一月前按有关规定编制好下上年度的财务结算和本年度的财务预算。

　　2、编制预算必须坚持“量入为出，收支平衡”的原则。收入预算坚持积极稳妥原则，支出预算坚持统筹兼顾，保证重点，勤俭节约的原则。

　　3、学校收费实行一费制。爱德分校的收费按有关文件执行。

　　四、支出管理

　　1、支出是根据学校为发展事业和开展教育教学、科研及其它活动发生的各项耗费和损失。

　　2、学校支出包括：

　　⑴事业支出。事业支出的主要内容包括：基本工资、补助工资、其它工资、职工福利费、社会保障费、公务费、业务费、设备购置费、修缮费和其它费用。